目錄第一章日常報銷規定
第二章費用控制規定
第三章往來帳及資金管理規定
第四章庫存商品管理規定
第五章現金安全管理制度
第六章發票管理辦法
第七章連鎖結算管理流程
第八章**規定及銷售開單要求
第一章日常報銷規定
一、 報帳時限規定：每月報銷分兩個階段，每月的10日和28日，當月的費用原則上當月要填報完畢，當月手機通訊費在下月的10日內報帳；為了收入與費用配比，原則上跨月的費用不再報銷。如遇特殊情況需臨時沖帳或馬上支付的費用，由報銷人按程式找相關領導審批。
二、 相關規定：
1、 公司員工報帳所取得的發票必須具有合法性、真實性、有效性並且所取得的發票必須蓋有發票專用章或財務專用章，章印要清晰，模糊章印的發票無效。
2、 報銷發票客戶名稱按報銷主體統一寫：廣西南寧利多群商貿有限責任公司
3、 報銷發票不得塗改、不得虛開、發票的開具時間不能提前或滯後、所有報銷發票背面都必須籤有經辦人姓名。
4、發票是代票的要有鉛筆在發票背面寫代票內容。但是簽字仍要用水筆寫。如代票內容用水筆寫發票作廢。
5、報銷住****原則上要求一日一票制，如因特殊情況幾天合開一張發票的，用鉛筆註明原因。必須憑專用住宿發票報帳，無發票的不給予報銷，並且嚴格執行公司的住宿費標準。如因特殊情況要代票的，資訊員先確認情況是否屬實，並經領導簽字同意後可以報銷。
但代票情況乙個月不允許出現兩次，並且代票日間不充許超過5天。
6、車票和住宿票可以用一張報銷單填寫。但是車票、住宿票應分別粘原始貼簽。
7、市、縣之間的車票原則上不能用代票，如果一定要用代票，請用鉛筆註明原因，並由資訊員在代票後面簽字。但代票情況乙個月不允許出現兩次。
8、活動費用、業務招待費、臨時購展櫃、物料費、市場費用要有申請單才能報銷。
9、公司所有費用報銷，含日常費用（辦公、差旅、會議、招待、物流、通訊、水電等）、安裝維修費、廣告**費等，一律要取得合法有效的發票，否則一律不給報。
10、如果費用發生時，沒有合法的發票而必須用代票時，可以用除餐票外的其他發票來抵頂（但發票日期必須屬當年）。
三、費用報銷規定：
1、收據、現金支出單等不屬於發票的單據不能跟發票混合貼。費用有發票和沒有發票要分開填寫費用報銷單。有發票的費用報銷單一式兩份。
如果用的是代票，第一張報銷單寫真實的報銷內容，第二張報銷單寫代票發票的內容，不需要再用鉛筆在報銷單上寫代票內容。
2、公司任何人員報銷差旅費時必須以出差申請以及行程表作為報銷依據，無申請表和行程表不予報銷。行程表要按行程表的內容填寫完整。業務人員出差必須在銷售助理處登記出差路線及返還日期（嚴格按照營銷員出差控制辦法執行）。
3、報銷貼票順序必須按照行程表的順序，發票的貼上要求：要在原始貼上單上，橫向連續錯開疊貼，象瓦片狀；對於用別的發票來抵頂的，要分開兩張報銷單貼粘，一張是貼上原始發生的單據，另一張是貼上抵頂發票單據。然後一併交財務報銷審核崗。
如果未按順序填報，一律退回給業務員重填。
4、報銷貼票時，差旅費**現連號車票或用其他票據代替的，必須在票後註明原因。
6、市場廣告費、禮品費報帳要求：
a、必須附有申請、樣本及發票等資料。
b、經銷商制訂廣告、宣傳單頁等一律先結算掛帳後，由財務相應崗位申請統一安排支付。
c、廣告、禮品等費用的付款申請，憑申請報告和財務現金申請支付單，經辦人、部門經理、財務經理及總經理簽字才能付。超2000元以上的還需經董事長審批
7、業務支付（現金）返利、廣告費等其他費用規定：
業務人員需要支付返利、廣告費、其他費用或購買物品時，必須先取得有效報銷發票，或根據合同、協議、費用審批單等辦理付款手續。特殊情況需提前預借資金時，業務經辦人憑申請報告填寫申請單，註明借款事由、借款金額，總經理、財務經理批准後，方可付款。
8、物流部報銷提貨費用規定：物流部的報銷人指定為物流資訊員，報銷時必須附上提貨明細（明細包括：商家名稱及經辦人、提貨單編號、我司提貨人姓名、提貨時間、提貨費用、貨運站、件數及我司驗貨人姓名等詳細資訊方可申請報帳。
報銷貼票要求各類費用，分開貼票，不允許混合貼票。
9、報帳流程：
①銷售部（營銷員）的差旅費統一提交戴自強經理處，由戴經理審核行程，主要是核對是否與出差計畫相符和出差天數，如有不符，查明原因後退回報銷人，再統一交由財務部經理簽字後交總經理審批，由出納根據單據統一安排放款。如超2000元的費用還需經董事長審批。
②內勤人員報帳由部門領導簽字後，交到財務經理，他程式跟差旅費報銷流程一樣。
第二章費用、工資控制規定
為加強及鞏固本公司費用控制，根據公司要求結合公司具體情況，特規定如下：
(一)、差旅費：（如當地有宿舍，不能報住宿費，如特殊情況需報備總辦後才可報銷）
住宿費、差旅費
營銷員、推廣、督導：家庭所在地不報銷住宿費；所在區公司提供住宿場所的，也不報銷住宿費。報銷標準：
住宿費為60元/天/人；80元/天/2人。（住宿費達不到的按實報，住宿費用必須有專用住宿發票報帳）以上的標準限額遵巡住宿、行程等報銷規定，包含了租房費。差旅費實報實銷，超額部份不予報銷；租房標準為400元/月。
（二）、**費
業務主管**費補助200元/人；（覃鵬、李海生、李輝、吳裕峰、張生、黃彩娜、梁春媚）
注：任何人員不能報充值卡，報銷手機費必須列印發票，手機費不報實時話費，只報往月話費。所有員工全天候必須開機，如發現無故關機或是不接聽**發現一次扣30元/次。
累計5次者以後**費不予報銷，並通報批評。
（三）、辦公費
1、辦公費的控制，公司每月5日為辦公用品申購時間，由財務經理及總經理審批後由公司專人購買。
a、公司人員用筆等常用物品一年只允許購買一次，每人一支；若有損失的由個人承擔；
b、資料夾使用，各部門除了財務、管理、資訊、售後服務內勤部門以及經理級以上有申請購買權以外；其它一律不批。
2、各部門在使用紙張時，請盡量二次使用；
（四）、**工資、**費
1、以公司市場部建立檔案為準，由市場資訊統一按**員提成方案核算，走費用報銷流程支付；**員工資必須有專用銀帳號，由財務部統一備檔，支付時打入指定帳號，不允許代領，也不允許支付現金。以商家為單位衝貨款的，必須有由銷售部出具證明（商家蓋章原件）經流程審批後方可由財務沖抵帳務。
2、**活動當中，重申公司人員無餐費或飲料等報帳。**員除了提成外無其任何費用報帳。如特殊情況需申請並經部門經理和總經理簽字。
3、臨時**員由市場部黃彩娜統一整理核算工資報財務部審核通過發臨時**員工資，賣場**員工資由相關業務經理統計整理計算工資吧報財務部審核，簽字有出納統一發放工資。
（五）、業務宣傳費
1、掛橫幅、刻字以及發放宣傳單頁等費用入業務宣傳費報銷。報銷時必須有**、發票以及申請等結算資料；橫幅發布費、宣傳單頁發放的臨時人員費用由市場部與商家以協議方式確認承擔。
2、所有商家印刷宣傳單或其它宣傳品時，公司不再進行墊付掛帳，商家自理。（原則是商家除了與公司正常業務往來產生的費用可進行墊付外，商家在其它方面與公司業務無關的費用一律不墊付。）
（六）工資發放：
1、無特殊情況下每月15-20日發放上個月的工資，遇到節假日等順延，工資除導購員和零促外統一由財務部根據考勤和業務提成統一製作工資表。
2、業務員和相關推廣工資分兩部分發放，15-20號統一發放基本工資，25-30日發提成工資。
3、導購員和**每月必須5日前提交賣場庫存報表，相關部門的考勤統計每月5日前提供給財務，提成方案，提成依據每月5日前提供給財務，如由於資料不全，無法統計工資和相關提成的，順延下月發放。財務不再另外出具工資表。
第三章往來帳及資金管理規定
一、商家、廠家往來帳
（一）商家往來帳規定：
（1）對帳單的出具、收回時間規定、對帳單管理：
① 傳統商家每月5號前由往來帳會計將對帳單列印好後通知業務員來領取，每月25日前收回上月的對帳單，收回的對帳單要求商家蓋章並簽上負責人的名字才有效。（跨月逾期收回的對帳單以 50 元/單進行扣罰（從考核工資中體現）；月結商家，**定為每月23日回款，**定為每月24日回款；回款日前三天，由往來會計列印對帳單傳商家對帳，對帳無誤，督促商家在帳期內回款。
② 每個商家每個月只允許出具一次對帳單，營銷員不能以任何理由、任何藉口要求往來帳會計重複出具對帳單。
③ 每月往來帳會計負責監督並收回上月對帳單，並由往來帳會計不定期**跟商家核實往來帳目情況。若超過10天未收回對帳單的，公司往來帳會計有權出面直接與商家聯絡進行核實帳目，若由於前期原因造成帳務不符，將直接處罰營銷責任人50元/單。
④ 單上沒有商家蓋章和簽字的，往來帳會計必須當月與客戶**聯絡確定對帳結果）並處罰區域責任營銷員50元/單。
（2）各政策的輸出及調帳時間規定：a、階段性、月度、年度政策由財務往來會計按時計算，公司領導簽字後登台帳。登台帳後的政策、返利在當月由財務客戶往來崗填寫《客戶返利政策輸出確認函》，乙份兩聯，第一聯為我司財務聯，第二聯為客戶聯。
經總經理簽字後，一律蓋財務專用章。交區域業務員給商家簽字蓋章後，帶回我司財務聯，財務據此在系統兌現。
當月輸出的政策，次月內必須給商家調完帳,逾期調帳的，財務一概不受理, 由此而跟商家產生的往來差異, 均由相關營銷責任人承擔。如因公司需要，延期政策時限，銷售部務必有總經理簽字的申請，交財務備檔，日後方可憑此申請計算輸出。
（3） 商家往來帳交接規定：業務人員離職時，由商家往來帳會計統一出對帳單，由離職人員把在職期間所發生的帳目對清楚後再交予接手人。接手人一旦接手，就要對商家帳目負全責。
（4）應收的規定：
1．壞帳的衡量標準及處理規定：
① 根據我司的實際情況界定壞帳為：
2個月內連續沒有經濟業務發生的，即可認定為壞帳。造成壞帳的業務責任人承擔壞帳損失。
② 呆死帳的清欠：
a、 公司一旦形成呆死帳，區域經理及業務員除承擔損失外，還應積極組織清欠，不得推委以及逃避。
b、 清欠時應盡量現款清欠，若現款清欠確有困難時，再考慮物資清欠進行其他方式的債務重組（商家其他方式的償還）。
c、 進行物資清欠時，應本著易於處理、縮短清欠資金的**時間的原則，儘量減少物資清欠的損失。
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