（4）招待費、水電費、經警費等各類人力、行政、經營費用：每月29日前
3、報銷流程：
（1）經辦人：將所有原始憑證整齊地貼上在「原始憑證貼上單」上，如實填寫「費用報銷單」，差旅費及交通費必須填寫「差旅費報銷單」。 並在預算歸口管理部門錄入費用預算系統後將系統申請編號填寫在「費用報銷單」上→
（2）部門負責人：根據審核規範對費用開支的合理性和真實性進行逐一審核後，原始單據簽字並審核預算系統後交回經辦人。→
（3）財務主管：根據審核規範對「費用報銷單」進行審核，在「費用報銷單」上簽字審核預算系統後交回經辦人。→
（4）總經理：根據審核規範對費用開支進行審核，在每張原始憑據上簽字並審核預算系統交經辦人。 →
（5）出納：憑簽字手續齊全的「費用報銷單」付款。
4、報銷要求：
a、經辦人要將所有原始單據要按性質（如差旅費、招待費、辦公費用、加油費等）分類、分次、分頁貼上；差旅費必須分次、按出差地點分開填列；招待費必須附「招待費報備申請單」，報備申請單內容包含招待原因及客戶姓名；所有工作車輛實現定點加油，油票由行政部門統一管理，特殊情況的油耗須註明車牌號及公里數，經行政部門報總經理簽字；培訓費用必須經轉訓、人力部門簽字認可後，所有原始單據必須經手人、部門負責人、總經理簽字。
b、所有費用憑發票方可報銷，不能白條入帳，確因特殊原因經總經理同意後才可用其他發票充抵。充抵要求:經辦人將白條收據貼上在一張「原始憑證貼上單」，填製一張「費用報銷單」，在費用報銷單上註明用什麼發票充抵。
同時將充抵的發票另外單獨貼上，另單獨填製一張「費用報銷單「。
c、為簡化報賬流程，4s店每月常規費用如：自用車費用、水電費、外包費、社保費、通訊費、員工餐費等凡符合公司相關管理規定且在預算範圍之內的可由費用控制責任部門（人力、行政部門）審核後，費用使用部門負責人簽字後付款，月末財務主管交總經理匯籤
5、審核規範：
（一）、部門負責人審核責任：審核經營活動的真實性；
（二）、財務人員審核責任：
（1）審核原始單據是否真實有效
（2）審核所有原始憑證是否有相關人員簽字，
（3）審核費用開支是否符合財務及預算管理規定
（4）審核固定資產、禮品及零星採購是否有附有相關明細單據且有實物保管人驗收簽字；
（5）審核市場製作費及廣告費是否管理中心統一的**商
（6）審核費用是否符合費用報銷審核許可權，超過4s店審批許可權的是否上報審批
（三）總經理的審核責任：全部負責
6、相關責任
（1）經辦人如有虛假報帳、收受回扣或多報費用現象，一經查出，處以三倍的罰款，並根據性質做出開除和處分處理。
（2）財務報銷各環節中，所有審核人員應對報銷的費用開支的合理性、真實性和準確性進行嚴格審核，層層把關，如各環節由於審核不嚴，根據責任的大小對審核人處以三倍的罰款。
7、 其它事項
（1）所有廣告費必須集團董事長簽字後方可報銷，財務部只能將款項付營銷管理中心財務統一對外結算。宣傳製作費必須為管理中心統一的**商。
（2）客戶現金折扣按流程及預算審批許可權審批完畢，費用申請部門陪同領取人至財務領取。凡未按此規範操作的，由相關責任人承擔。
（3）超出結算金額需要多開具發票的，多開發票金額不得超過本次結算金額的20%，所有需多開發票必須經總經理批准，並填製「開票申請單」。原則上多開票金額扣稅24%，凡未按此規範操作的，由相關責任人承擔。
2023年5月
公司現金借支及報銷制度
第一條目的 為加強昌泰集團公司借支管理,減少資金占用,提高資金使用效率,特制定本制度。第二條本制度適用於本公司各職能部門員工辦理個人借用資金的管理。第三條借支現金範圍 1 員工出差 外出學習和培訓等 2 需由公司負擔的各類資料費 資訊費等費用 3 特定的零星採購支出 4 公司日常零星的業務接待 5 ...
借支管理及費用審核報銷制度
一 總則 1 目的 貫徹勤儉節約的方針，嚴格控制各項財務支出，杜絕損失浪費，為機構的建設發展提供可靠的財務保障 2 適用範圍 機構各教學點 專案組及各職能部門 3 管理單位 財務部為本制度的管理單位，負責本制度的制訂 解釋 實施 修訂和不斷完善。二 借支管理制度及費用審核報銷制度 一 借支管理制度 ...
財務報銷制度
第二條費用報銷的一般規定 一 報銷人必須取得相應的合法票據，且發票背面有經辦人簽名。二 填寫報銷單應注意 根據費用性質填寫對應單據 嚴格按單據要求專案認真寫，註明附件張數 金額大小寫須完全一致 不得塗改 簡述費用內容或事由。三 按規定的審批程式報批。四 報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款...