第二條材料費用的支付程式：
材料進倉驗收→倉庫記賬→財務審核→總經理審批→報賬支付
第三條支付相關手續
（一） 材料款（含原輔材料、庫存商品、物料用品、低值品）支付。
（二） 支付的原始憑證須有發票、送貨單及驗收單、材料清單。
（三） 由**單位開出送貨單，無送貨單的由收貨部門開具驗收單，送貨單要由送貨單位加印章，送貨單或驗收單要由送貨人簽名、採購經辦人簽名、收貨驗收人簽名，建築公司的材料單由建築公司統計加蓋入賬戳記。
（四） 供貨方憑送貨單或者驗收單連同發票到財務部，經財務部核對無誤後，憑財務部開具的雙方確認的材料清單，經總經理審批，並在發票簽字後，方可支付。支付憑證(發票)須有收款經手人簽字、總經理簽批、採購經辦人簽字。
（五） 用料部門負責人須在材料員月末提交的材料彙總表上簽字確認。
（六） 送貨單或驗收單必須填寫用料部門、貨物名稱、規格、包裝規格、數量、單價、金額、並由送貨人、收貨人簽章。
（七） 材料款的支付，須通過銀行轉賬支付，特殊情況需現金支付，須提前通知財務部，並經總經理審核，單項超過1萬元的現金支付，還須報董事長審核。
第四部分日常費用報銷制度及流程
第一條日常費用主要包括差旅費、**費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業務招待費、培訓費、資料費等。在乙個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超過預算。
第二條費用報銷的一般規定
（一） 報銷人必須取得相應的合法發票，且發票背面有經辦人簽名。
（二） 填寫報銷單應注意：根據費用性質填寫對應單據：嚴格按單據要求專案認真寫，註明附件張數，金額大小寫須完全一致（不得塗改）；簡述費用內容或事由。
（三） 按規定的審批程式報批。
（四） 報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款。
第三條費用報銷的一般流程
報銷人整理報銷發票並填寫費用報銷單→須辦理申請或出入庫手續的應附批准後的申請單或出入庫單→部門領導審核簽字→主管會計複核→總經理審批→到出納處報銷。
第四條差旅費報銷制度及流程
（一） 業務人員差旅費開支標準：車船費、住宿費和餐費可實報實銷（需打的、做飛機的需請示總經理），總經理、董事長的費用按單據實報實銷，其他人員限額報銷，按以下標準執行：
（二）費用標準的補充說明：
1、參加學習培訓的，如由主辦單位安排的，從主辦單位；沒有的，按上述標準執行。
2、上述伙食費標準，允許在偏差20%範圍內據實報銷，住宿費嚴格按標準執行。特殊情況需超標準開支的，須請示總經理以上領導批准。
3、差旅費的報銷。材料採購的，要與同批次的材料單據一同回單報銷，其他差旅費，要在差旅發生的次月底前回單報銷，否則，財務部有權拒絕報銷。
4、出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。（三）報銷流程
1、出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細註明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用專案等，出差申請單由總經理批准。
2、借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部，按借款管理規定辦理借款手續，出納按規定支付所借款項。
3、返回報銷：出差人員應在回公司後5個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，總經理審核簽字，財務部審核簽字，董事長審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。
第五條預付款及定金、應付賬款的支付
1、 貨款的支付原則上應是貨物經驗收後，手續齊全才付款，如遇特殊情況，確需預付貨款或工程款的，須提供供貨合同或工程合同。
2、 預付款的支付，須由經辦人書面提出，總經理審批。預付的金額不得超出合同規定的金額，財務部要與經濟合同核對後，方可支付。
3、 應付賬款的支付，由**商或採購部門、經辦部門提出付款申請，並提供發票和材料對賬清單，經主管會計審核，總經理批准後，方可支付。
第六條關於房款的退回
退回多收業主的購房款，由售樓部書面提出退房款申請（內容包括退房款的原因，退房款金額）。
第七條人工費的支付
1、 已完工進行結算的工序，由施工員開出結算單和付款憑證，結算單和付款憑證，須由專案經理、經營部審核確認，呈總經理審批簽字後支付。
2、 預付人工費，可只填製付款憑證，不填結算單，如確需填製結算表，須單獨填製，不可多個工序或與完工工序混合並合併填製。預付的人工費，必須填明工序名稱、完工程度，第幾次預付，累計已預付的金額。
3、 結清預付人工的工序結算，必須在結算單填明本工序已預付的人工費日期、次數、金額、本次結算金額。
第八條關於支付憑證要有效和規範
1、 報銷的原始憑證必須字跡清楚、數字準確，金額數字不得塗改，其他內容修改要由開具方在更正處蓋章確認。
2、 報銷憑證的抬頭必須與支付款單位一致，收款單位與憑證加具的收款單位印章一致。
3、 差旅費、業務招待費得報銷，須分別填製「差旅費報銷單」、「費用報銷單」。
4、 材料、物資購進的單據必須是發票，並附送貨單或驗收單。
第四部分報銷時間的具體規定
為了協調公司對內、對外的業務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下：
1、 財務報銷：公司財務部每週
二、五為財務報銷日。若當月的最後乙個報銷日在該月的28日以後，為了便於財務部集中時間月末結賬，該報銷日停止財務報銷。
2、 借支及其他業務的不受以上時間限制，可隨時辦理。
第五部分附則
第一條本制度解釋權歸公司財務部。
第二條本制度經公司總經理審批並由董事長簽字後生效，修改時亦同。
財務報銷制度
第二條費用報銷的一般規定 一 報銷人必須取得相應的合法票據，且發票背面有經辦人簽名。二 填寫報銷單應注意 根據費用性質填寫對應單據 嚴格按單據要求專案認真寫，註明附件張數 金額大小寫須完全一致 不得塗改 簡述費用內容或事由。三 按規定的審批程式報批。四 報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款...
財務報銷制度
為了規範各部門與財務部現金 支票報銷制度，財務部特制定以下規定 一 現金 1 購買所有商品一律索要正規發票 並加蓋公章 若確屬沒有發票，50元內收據可報銷 但收據上應有財務專用章 2 報銷金額起點150元，所有報銷費用金額在500元以內由副總經理簽字，500元以上由總經理簽字。二 支票 匯票 1 領...
財務報銷制度
費用控制管理規定 一 為合理控制費用支出，提高經濟效益，結合本公司的實際情況，特制定本制度。二 請所有員工都有成本概念，因為你節省的每一分錢，都將是公司的利潤，也可能與你的獎金息息相關。三 備用金 備用金，指公司管理層及指定員工經總經理批准用於日常開支並以現金方式借用的款項。備用金分常規備用金和臨時...