費用報銷採購制度修改版

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一、報銷原則：

為了更好的控制公司運營成本，公司本著合理的開支原則提供給專案、運營及各層員工相應報銷、採購許可權。

二、報銷流程：

1、各部門及個人因公採購、招待、交通、差旅等按照各級許可權每月26日將本月費用發票按照財務制度報銷要求填寫單據交至公司財務；

2、公司財務人員依據相關財務制度規定，審核無誤後交至公司辦公室進行公司月度支出綜合審核；

3、公司辦公室負責人依照公司相關規定，審核當月公司各部門及個人票據出處與各支出費用真實性，審核無誤後提交至公司常務副總經理審批；

4、公司常務副總經理結合各項目的實際進展情況，給予各報銷票據原則上的批覆。如遇月度不正常及報銷單據數額過大問題，應及時匯報公司總經理並通知各級審批部門複核。

5、公司總經理接到各級審核部門所審核通過的報銷單據後，依照制度及報銷原則批覆並返回公司財務；

6、公司財務依據總經理批覆內容在第二月10日前將各報銷單據數額發放給報銷提交人員。

三、各級審核批覆許可權：

1、辦公室：辦公室主任單一票據批覆許可權額度為600元，如遇數額超出許可權單據，應及時向常務副總經理匯報；

2、常務副總經理：常務副總經理單一票據批覆許可權額度為1000元，如遇數額超出許可權單據，應先通知各級審核及提交人員了解清楚報銷情況，待了解清楚票據支出原由後提交至總經理並提出相應處理建議。

四、報銷專案說明：

1、通訊費：公司原則上不予以各級人員通訊報銷，如遇差旅、專案需要等因素，由個人提交補助報告，經公司各級部門審核通過後方可給予通訊補助；

2、招待費：公司原則招待費用僅批覆給專案人員，專案招待費用報銷應最終歸屬於單一專案總成本；公司各級人員如遇特殊招待原由，應由招待者提前向公司總經理提出申請，待批覆後方可招待；公司原則上建議招待地點放置公司會所，如遇公司會所招待緊張，可安排外部招待；

3、交通費：公司原則不鼓勵支援交通費用消耗，各級人員因公外出應乘坐公共交通工具，外出人員外出時向公司財務部門申請交通卡，並在交換時提交刷卡記錄並復明餘額；各級員工因公外出如遇特殊原因及緊急處理事務，員工應提前向公司各級審批部門提交申請，待各部門批覆後方可乘坐計程車；

4、專案報銷：各專案部應在專案立項前期嚴格依照公司財務制度申請，並以最大化的創造公司盈利為目的，將該專案預計成本提交至公司專案評估委員會評估，待評估討論確定後可給予該項目的提前成本預支；

5、培訓費：公司各級員工根據所處業務部門及業務專業，每季度績效成績優秀者，由個人提出短期培訓申請，公司將根據業務發展需要並結合對該員工的未來職業規劃等給予公費培訓；公司根據各級管理人員對公司的貢獻價值，結合公司未來業務需要，可對各級管理人員提供高層次的培訓，並提供培訓費用。

五、公司採購流程：

1、公司採購後勤部門每月初將採購空白清單發放到各部門，各部門根據業務發展需要，可填寫辦公需求單報公司採購後勤部門；

2、公司採購後勤部每月根據各部門辦公用品需求發放辦公用品，如遇庫存、業務需要等問題，可向公司提出採購申請，並將申請提交到公司辦公室審核；

3、公司辦公室收到採購清單，應根據公司實際業務需要進行審批，並將採購建議與清單提交公司常務副總經理審批；

4、公司常務副總經理收到由公司辦公室所提交的採購清單，應根據公司各方管理制度與業務發展需要，並結合公司採購後勤部的採購計畫統一協調和批覆，如遇數額過大及需求不清晰等因素，應及時向總經理匯報；

5、總經理簽發後的採購計畫單方可生效，並返還到採購後勤部門及時採購。

六、各級採購費用許可權：

1、採購後勤部：單一票據批覆許可權為300元，如遇數額超出許可權單據，應及時向辦公室主任匯報；

2、辦公室：辦公室主任單一票據批覆許可權額度為600元，如遇數額超出許可權單據，應及時向常務副總經理匯報；

3、常務副總經理：常務副總經理單一票據批覆許可權額度為1000元，如遇數額超出許可權單據，應先通知各級審核及提交人員了解清楚需求情況，待了解清楚票據支出原由後提交至總經理並提出相應處理建議。

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