第一章總則
第一節財務部組織架構圖
第二節財務部部門職能及崗位職責、流程
一、財務部部門職能
二、財務總監崗位職責
三、財務經理崗位職責
四、銀吧主管崗位職責
（一）、收銀員崗位職責
（二）、吧員崗位職責
五、成本控制主管崗位職責
（一）、成本會計崗位職責
（二）、核算員崗位職責
六、會計主管崗位職責
（一）、會計崗位職責
（二）、出納崗位職責
第三節財務部崗位工作流程
一、財務總監
（一）、財務總監基本工作程式
（二）、財務總監日工作程式
二、財務經理
（一）、財務經理基本工作程式
（二）、財務經理日工作程式
三、銀吧主管
（一）、銀吧主管基本工作程式
（二）、銀吧主管日工作程式
四、成本控制主管
（一）、成本控制基本工作程式
（二）、成本控制日工作程式
五、會計主管
（一）、會計主管基本工作程式
（二）、會計主管日工作程式
六、會計
（一）、會計基本工作程式
（二）、會計日工作程式
七、成本會計
（一）、成本會計基本工作程式
（二）、成本會計日工作程式
八、出納
（一）、出納基本工作程式
（二）、出納日工作程式
九、核算員
（一）、核算員基本工作程式
（二）、核算員日工作程式
十、收銀員
（一）、收銀員基本工作程式
（二）、收銀員日工作程式
十一、吧員
（一）、吧員基本工作程式
（二）、吧員日工作程式
十五、財務部培訓制度
第四節會計管理
一、會計核算
（一）、核算原則
（二）、核算程式
二、會計憑證
三、會計報表
（一）、分類
（二）、會計報表
（三）、會計報表管理
四、經營費用預算編製流程
（不全請完善）
第五節成本會計管理
一、成本費用管理
二、專案成本管理流程
三、經營成本管理流程
四、盤點管理制度
五、核算程式
1、帳證核對
2、帳帳核對
3、帳實核對
六、成本會計報表管理
（不全請完善）
第六節銀吧、出納管理
一、出納現金訪問手續
（一）、現金存款
（二）、現金取款
二、收銀員現金訪問手續
（一）、現金存款
（二）、現金取款
三、吧員管理
四、現金清查（對賬）流程
五、銀行存款清查（對賬）流程
六、往來款項清查管理
七、現金日記帳處理
（一）、現金日記帳，銀行日記帳結帳程式
1、月結帳
2、年度結帳
（二）、供貨商現金日記帳，銀行日記帳結帳程式1、月結帳
2、年度結帳
八、收付款程式
（一）、收款程式
1、出納
2、收銀員
（二）、付款流程
1、出納
2、收銀員
九、長.短款帳務處理
（一）、長款
1、出納
2、收銀員
（二）、短款
1、出納
2、收銀員
十、工資發放流程
十一、養老保險支付流程圖
十二、車輛費用辦理
十三、特殊情況處理
第七節票據管理
一、收據
１、收據保管
２、收據使用
３、收據的作廢
二、支票
1、支票購買
2、支票保管
3、支票領用
4、支票銷毀
5、轉帳支票結算
6、轉帳支票使用流程
7、現金支票結算
8、現金支票使用流程
三、銀行匯票
１、辦理匯票程式
２、收到匯票的程式：
３、匯兌結算業務程式
（1）、信匯
（2）、電匯
四、發票
1、發票購買
2、發票保管
3、發票領用
4、***毀
第八節財務檔案、印章管理
一、會計檔案管理基本要求
二、會計檔案裝訂流程
三、會計電算化製作文檔案程式
四、財務專用章管理
（一）、範圍
（二）、具體規定
１、更換
２、遺失
３、保管
五、保險櫃管理程式
六、檔案移交程式（按時間要求最終由行政部保管）第九節費用報銷制度
一、出差
（一）、交通費
（二）、餐費
（三）、住宿
１、副總經理級
2、總監級
3、經理級
4、主管級（部長級）
5、普通員工
二、市內交通費
三、費用報銷管理
1、借款範圍
2、借款流程
3、還款辦法
4、費用報銷流程
第十節日常財務管理
一、財務會議制度及流程
二、部門例會制度及流程
三、財務分析制度及流程
（一）、財務規劃
（二）、財務預、決算制度及流程
（三）、財務利潤分析
（四）、專案投資財務規劃及分析（開新店）
四、財務部工作交接手續
（一）、出納、會計交接手續
（二）、銀員、吧員交接手續
五、資本金的籌集和管理
六、融資管理
七、資產管理及核算
１、資產分類
２、流動資產
３、固定資產
４、無形資產
５、遞延資產
６、其他資產
7、固定資產購置流程
八、負債的管理
九、稅務管理
十、營業收入、利潤及利潤分配
十一、經濟合同審核程式
十二、申購財務審批制度
十三、對外投資管理及核算（開新店）
（一）、投資類別
（二）、投資管理
（三）、公司投資計價和投資收益核算
十四、財務值班制度
第十一節財務部獎懲制度
財務管理酒店財務管理制度
酒店財務管理制度 第一節 概述 財務管理辦法是酒店在財務管理業務 會計制度的基礎上，結合業務需要所訂立的運作規條。本管理辦法所包括的規定內容，酒店所有員工必須遵守，不得違犯，或以任何形式蓄意背離原意，以致虛應或走樣。財務管理辦法的內容，包括各項管理辦法的細則都是財務管理業務上用以規範業務運作標準，使...
財務管理制度
一 財務管理要求 1 向中信報送的憑證 資料必須手續齊全，有經手人 證明人 審批人簽章，要求合法 合規 準確。2 所簽訂的經濟合同，必須報中心乙份，以便監督檢查合同執 況。3 收入票據實行統一管理，由村開票員到中心登記領取票據，用完後將存根交回核銷，作廢票據全套收回。4 出納員離任時要及時通知中心，...
財務管理制度
第一部分審批許可權及流程管理 第一章費用審核 為了加強對企業各項費用的控制，規範審核流程，對費用審核中的若干要點規定如下，各財務部在實際工作中嚴格把關。第一條費用的審核及付款 1.所有超過5000元的經濟業務，均要求簽訂合同，並提供合同原件乙份，由財務儲存，款項支付時，財務依據合同原件及其他資料進行...