為加強專案部的資金管理，嚴格財務開支手續，規避風險，控制成本，促使專案部財務管理工作制度化、程式化、規範化，特制訂本制度。
第一章財務開支管理
一、財務開支計畫
專案部的財務開支必須根據專案部的工程進度合理制定實用的計畫，由專案部經理及時組織施工員、財務、技術、預算、採購、辦公室等負責人制訂，並提交《專案部資金預算需求計畫表》報公司總經理和財務總監批准備案。財務按以下順序進行開支。
1、計畫工程進度用材料款。
2、計畫工程進度用機械裝置租賃費。
3、勞務施工隊的進度款。
4、專案部管理人員的工資。
二、財務開支管理
專案部的財務開支在計畫內執行，由專案部經理全權審批。財務人員完善財務手續。
1、材料款：按照專案部制訂的計畫，材料員憑專案部的《材料採購申請單》聯絡商家，在向對方索要發票或收據、銀行帳號的同時通知專案部財務人員辦理匯款或開具支票。
2、機械裝置租賃費：按照專案部制訂的計畫，由機械裝置負責人填好支付單，辦理好專案部的簽字手續，向對方索要發票或收據後通知財務人員辦理匯款或開具支票或現金支付。
3、勞務班組進度款：依據專案部的《勞務施工承包合同》相關支付條款，勞務班組憑《工程勞務承包結算單》到工程部核對，工程部則依據《工程勞務承包結算單》存根進行核實，並為施工隊作好進度結算表。由專案部統一發放。
4、備用金：申領人必須填寫《借支單》，由專案經理簽字後到財務領款。備用金實行定額標準：
辦公室主任為2000元，材料員為10000元，駕駛員為1000元。報銷時財務人員應督促做到借支一次，報銷一次，做到一次一清。
食堂管理員按照專案部的就餐人數每人每天20元的標準，每10天借支和報銷一次。
5、專案部管理人員的工資：每月底專案部辦公室將當月的員工考勤和績效考評報送公司總部，由總部統一造表，統一發放。
第二章報銷制度
1、報銷的簽字：經辦人—部門主管—內審—財務部審批—專案經理—總經理審批—出納結算。
2、報銷時間規定：所有發生的直接或間接費用開支報銷時間為15天，超過乙個月後的報銷單據財務不再受理。告知特殊情況人性化管理試用期
3、貼發票：貼發票一律用《費用報銷單》，單據和發票按照從大到小，從下往上貼上。
4、差旅費：專案部員工出差、公休假差旅費報銷一律執行公司相關制度。往來的車、船、住宿費用憑票據實報銷，在無特殊事由的情況下原則上不予報銷計程車票。
5、招待費：業務招待僅限於招待與本專案部有關的單位及個人。業務招待需事先填寫招待申請報批。一次性預計超過500元人民幣的業務招待必須提前向總經理申請批准。
6、辦公費：辦公用品由專案部辦公室計畫並填寫《低值易耗品申請單》經專案經理批准後統一購買。採購、發放的辦公用品必須填寫《辦公用品採購、發放登記表》，領用人簽字後辦公室備案。
7、燃油、維修費：專案部駕駛員發生的所有費用由辦公室核實後，報專案經理簽字報銷。駕駛員的加油票由辦公室按照《車輛行車記錄表》記錄的里程公里數判斷是否超標。
車輛維修、保養前應向專案經理提交《車輛維修保養申請單》，維修、保養後憑修理廠列印的修理清單和發票附《車輛維修保養申請單》，據實報銷。
第三章材料採購核銷流程
1、材料員憑各部門遞交的經專案經理簽字的《材料採購申請單》按要求及時採購。原則上不見單不採購。
2、採購時盡量做到貨比三家，遵循質量第
一、**優惠的原則。必要時可請專業人員一同前往把握質量、技術關。
3、材料員按照《材料採購申請單》需求採購，所有採購的材料、物品必須附有正規發票（成批採購必須附發貨清單），材料運費單獨結算的必須附有正規運輸發票，且必須附庫管人員現場驗收入庫單。單項採購金額在5萬元以上採購必須與**商簽訂採購合同。
4、發票說明：**商開具的發票應列明單位名稱，寫清材料名稱、規格、單價、數量、金額等事項。同時加蓋開票單位「發票專用章」或「財務專用章」，所有發票不允許有塗改，特別是金額塗改的為無效發票，材料員有權要求發票提供者重新開具。
材料員應在採購前向**商宣告，由其提供的發票被稅務部門驗證為假發票而對我專案部造成的損失由**商承擔全部責任。
5、庫管人員對庫存材料負有保管的責任，對發出材料負有監督責任。每天按照施工現場材料購進和耗用實際的數量，及時辦理入、出庫手續，並將入、出庫單及時上交財務；同時根據入、出庫單登記材料明細賬簿；並堅持每月最少一次與財務賬簿核對一次，每月末對庫房全面盤點一次，做到賬賬相符，賬實相符。確保材料的入、出庫真實、準確。
6、材料員報銷費用時必須將所購批次的經專案經理簽字的《材料採購申請單》和《入庫單》第三聯一同與發票或收據貼上，按報銷簽字流程報銷。
第四章機械裝置及勞務用工核銷流程
一、機械使用實施、簽認程式及結算
1、機械使用前，施工員應根據現場實際情況，考慮使用機械、效能、型號，至少應提前一天申請並說明使用原因、部位、工作內容。機械到場後、由施工員安排作業並做好相應工作記錄。施工員應合理使用機械，盡可能提高機械工作效率。
2、機械使用工作完後，由施工員按實際工作時間如實填寫《施工機械台班申請確認單》，用車人簽字確認，現場施工員審核簽字，專案經理審批簽字確認。
3、施工機械台班確認單必須在工作完成當日辦理完成，一式三份，乙份交造價員，乙份交作施工隊/機械主，乙份現場施工員存檔。結算時提供原始憑據，經工程管理部核對後作為專案結算依據。確認單填寫時應字跡清晰，不准有塗改現象。
二、勞務費簽認程式及結算
1、所有施工班組進場按公司管理要求首先簽訂《勞動合同書》，同時要求進場人工必須提供有效身份證影印件。由辦公室建立人事管理檔案。
2、人工費結算單，必須有施工班組負責人、施工員、造價員、現場負責人、專案經理簽字、專案總工確認，並經財務審核，報送公司領導統一審批，方能作為結算、支付或財務掛賬的依據憑證。
3、民工工資支付應按統一格式結算。表中必須註明姓名、性別、身份證號、工種、工資標準、考勤時間、應結算工資、實發工資、領款人簽字(捺印)事項。
4、施工現場確有零星專案需要用工時，由施工員向專案經理書面申請並說明用工原因、用工部位、工作內容、工作量等，由工程管理部審核，工程部主管同意後安排施工。過程作業時由現場負責人、工長、技術、預算對施工質量、成本進行控制，工作完成後由施工員按照實際出勤人數統計確認，填寫《施工現場計日工申請確認單》，工長簽字、工程管理部審核簽字，工程部主管審批簽字確認。
5、工程原則上不存在計時工及其它零星人工費用。除非發生專案部要求班組承擔合同範圍外的工作以及因專案部指令錯誤導致的返工外，其他一律不予籤工。
專案部財務管理制度
為加強專案部的資金管理，嚴格財務開支手續，規避風險，控制成本，促使專案部財務管理工作制度化 程式化 規範化，特制訂本制度。第一章財務開支管理 1 財務開支計畫 專案部的財務開支必須根據專案部的工程進度合理制定實用的計畫，由專案部經理及時組織施工員 財務 技術 預算 採購 辦公室等負責人制訂，並提交 ...
專案部財務管理制度
1 專案的財務管理按 施工企業會計制度 要求建會計賬，公司將對專案核算進行輔導和監管，核算內容包括 1 專案支付日記台賬 專案明細賬 總賬 2 如實記錄成本專案 材料款 人工費 專案稅金 機械使用費 其它直接費用 管理費用 3 管理費用如含未結算部分，暫以不高於5 的比例在備用金中核算 4 如實分班...
專案部財務管理制度
第一條為加強專案部財務管理，規範財務行為，保護專案部及相關方的合法權益，發揮財務在專案經營管理中的作用，根據國家財經法規 公司章程 中有關規定，結合專案部生產經營特點和內部管理要求，制定本制度。第二條專案部財務管理目標以專案部和公司利益最大化為目標，並服從公司經營管理總目標。第三條專案部財務管理的基...