專案部財務管理制度

1、工程保證金必須通過分公司賬號匯入建設單位，開具收款收據，不得以私人名義匯入建設單位。向建設單位退工程保證金，必須由分公司財務人員統一開收據向建設單位辦理，專案部不得以任何形式私自向建設單位退工程保證金。

2、專案部財務人員應具有必要的專業知識技能和良好的思想素質。專案部財務會計由公司委派，出納可由專案經理推薦，但應經公司批准，並在公司財務處備案。

3、分公司所屬專案部實行報帳制，由分公司代行會計核算。經專案經理或工地負責人簽字報銷的原始正式發票、預決算人員提供的月產值報表及各種主材的出、入庫單據（鋼筋、水泥、模板以及鋼管扣件租賃等）及各明細報表按時上交分公司（每月末25日前）。

4、專案部發放工資，提取現金應提前兩天通知分公司財務部。專案部財務人員必須憑考勤表將工資發到每一位職工手中，不得虛報冒領，更不得將人工工資交給班組長。

5、工程款屬於公司財物，向建設單位收取工程款，必須由分公司財務人員統一開收據向建設單位辦理，專案部不得以任何非法手段或巧立名目向建設單位領用支票和現金，同時專案部也不得擅自開立與工程有關的銀行帳號。

6、工程款打入分公司帳號並按規定預扣規費（暫扣8%）後，專案部財務人員應向分公司上報資金使用計畫，經財務複核報分公司經理審批同意及辦好財務手續後方可根據計畫使用資金。

7、在施工期間有公司借款的專案部，專案部財務人員應每季末25日前到分公司財務部結算當季借款利息。

浙江花園建設****西安分公司

2023年05月08日

根據分公司實際情況，匯報如下：

一、各專案工程保證金都未通過公司賬號匯入建設單位。

二、專案部各項報表及各種原始收據都未上交分公司**記賬。

三、由於專案部向公司所借款項直接匯入專案經理個人賬號，因此公司對借款資金使用狀況不清，專案部也未上報資金使用計畫表。（多次向專案部要求無果）

四、目前各專案手續辦理不及時，分公司對公司制度配合不到位。就承諾書一事，公司與分公司分歧很大。主要原因在於他們認為簽了這份承諾書、公司就可以與金書平私人走法律程式，而如果沒有這份承諾書，只有承包合同的話、公司與分公司是不能走法律程式的。

五、目前，分公司屬於承包的，而分公司裡只有是我乙個人屬於公司下派人員，在某些方面為維護公司利益，我的工作難度很大，他們有排出心理。他們平時裡常有躲著我的事件，很多事件我也無法了解。

六、按目前各專案部的情況，我無法了解各專案部的資金使用情況和專案部的債務情況。