一、總則：
1、為了進一步完善公司財務管理，嚴格公司財產安全，規範借款及報銷程式，結合公司實際，特制定本制度。
2、本制度有公司財務部門管理執行並負責解釋。
二、借款程式
1、出差人員借款，必須先到財務部領取《借支單》，原則上借支金額不得超過員工工資的一半（發工資後的乙個星期內不得借支）。先經部門經理同意，再由財務審核，最後經總經理批准後，方可借支，前次借支差費無故尚未報銷者，不得再次借款。
2、500元以下的借款需要部門經理的審批；≥500元的借款，由部門經理和總經理審批；≥1500元以上的借款，必須先填寫《差旅費申請單》審批，並填寫《借支單》按借款流程借款。
3、因業務需要開支招待費的，必須先到財務部領取《借支單》，先經部門經理同意，報總經理批准，方可借支。（市內的餐費不得超過200元）
4、其他臨時借款，如購買辦公用品、維修費等，須到財務填寫《借支單》，寫明用途、金額，先經財務審核，最後經總經理批准，方可借支。
5、其他無特殊情況不得隨意借款，如有特殊情況需報總經理批准後，方可借支，借支金額不得超過員工工資的一半。（發工資後那天即日起乙個星期內不得借支）
6、外派人員可預支出差乙個月的交通、手機、伙食、差旅回程、房租、水電費和租房押金的費用。
7、總監以上的職位原則上不給予借支。
8、發生借款後，在完成借款辦理的事件後5天內應到財務部銷帳，未按規定時間報銷的，財務部門則在其當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。清賬後取回《借款單》。
三、報銷程式
1、差旅費報銷。
1)由當事人填寫《差旅費報銷單》，並貼上原始發票，在所附憑單上，由經辦人簽字，部門經理、財務人員簽字後，報總經理審批，予以報銷。沒有原始發票的，一律不給予報銷。
2) 員工出差的地區劃分四種：
非省府或特區；
一類地區：深圳、上海、北京、廣州；
二類地區：除一類區以外的省府城市；
港澳台地區。
3) 住宿費超標自付（如有特殊情況，超標部分由財務部核實後報總經理審批方可報銷），節約的部分補貼回給員工本人。
4) 出差人員自己解決住宿無住宿費用產生時，則可按住宿標準的50%領住宿補助。
5) 財務部有權對不實的出差費用向員工出差居住酒店直接查詢，如有虛假行為公司將按情節輕重處罰。
6）超過乙個月以上的出差單據、假票據（按假票據的面額處予3倍的罰金）或不符合規則的票據，財務部門不給予報銷。
7）出差起始和終止時間的確定：
省內省外出差時，以有無過夜為標準計算補助，如不過夜則不計算補助。
如有過夜，以離開本市交通票面時間提前兩小時計算：中午十二時前離開本市為一天，中午十二點以後離開本市為半天。返回時間以到達本市長途交通票面時間推算並推後兩小時，中午十二時前到達的為半天，中午十二時後到達為一天。
8）員工出差報銷標準(手機話費報銷在見話費報銷)：
2、業務公關費用報銷：
1) 業務招待費報銷，須填寫《支出證明單》，所附單據必須有稅務部門的正式發票，（市內餐費200元，超出部分自付）。
2) 先由經辦人簽名，部門經理、財務人員簽字後，報總經理審批，予以報銷。
3) 超審批金額外的業務招待費，一般不予開支。
3、手機話費報銷：
1) 手機話費補貼標準：
2) 手機報銷需要列印當月話費發票，超支的按標準報銷。
3) 已經有話費標準的人員需要提公升話費報銷標準的；或者總經理以外的其他非銷售人員，根據工作內容的實際情況，如需要產生手機話費，要填寫《話費申請報銷單》，提交部門經理和總經理審批方可報銷。
4) 話費報銷只限員工本人機主的話費發票。
5) 當月如發生出差事件，則當月的話費報銷為：手機話費報銷標準手機出差補貼合計
4、其它報銷審批程式：
1) 除了差旅、業務公關、手機外的其他費用。
2) 先由經辦人簽名，部門經理、財務人員簽字後，報總經理審批，到出納處領款報銷。
3) 外派人員當月的票據，統一由區域經理或分公司經理收集後以**方式寄給財務進行核算。
5、報銷時間及其他要求：
1) 報銷時間原則上在每週的星期五。
2) 當月不提交報銷憑證不予發放提成。
四、物品管理
（1） 公司租房並提供的所有裝置如有損壞由損壞者負責賠償。
（2） 分公司的辦公電腦等裝置由分公司經理負責保管，合理分配使用。
（3） 分公司所配置的住宿用品由分公司經理統一購買和管理。
（4） 總公司的辦公電腦等裝置由總公司行政人員或指定的其他人員負責保管和配備。
五、借款和報銷流程
六、管理表單
1、《借支單》
2、《差旅費報銷單》
3、《差旅費申請單》
4、《話費申請報銷單》
5、《支出證明單》
財務報送管理辦法
第一章總則 第一條為了進一步加強公司財務管理，規範公司財務行為，保證財務資料和財務資訊報送的及時性 有效性，特制訂本辦法。第二條本辦法適用於公司所屬各單位 專案部及子公司 第三條本辦法所指財務資料報括各類財務報表 財務 及文字資料。第二章財務資料報送的管理 第四條財務資料報送的時間管理 1 財務決算...
財務票據管理辦法
武漢 商務區城建開發 第一章總則 第一條為加強公司財務票據管理和監督，進一步完善票據的領用 繳銷制度，根據 中華人民共和國會計法 的有關規定，結合本公司實際情況，特制定本辦法。第二條本辦法適用於公司及控股子公司對內對外的各種財務票據。包括銀行票據和非銀行票據。銀行票據指支票 本票 銀行匯票 商業匯票...
財務資金管理辦法
祥發控股資金管理辦法 試行 第一章總則 第一條 目的 為加強公司貨幣資金內部控制，確保貨幣資金的安全，提高資金的使用效益，保障公司經營活動的順利進行，根據 中華人民共和國會計法 企業內部控制規範 貨幣資金 結合公司實際情況，暫制定本辦法試執行。第二條 定義 本辦法所稱貨幣資金是指公司所擁有的現金 銀...