第一章總則
第一條為加強公司的財務工作，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本規定。
第二條公司財務部門的職能是：
（一） 認真貫徹執行國家有關的財務管理制度和稅收制度，執行公司統一的財務制度。
（二） 建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計畫，加強經營核算管理，反映、分析財務計畫的執**況，檢查監督財務紀律的執**況。
（三） 積極為經營管理服務，通過財務監督發現問題，提出改進意見，促進公司取得較好的經濟效益。
（四） 厲行節約，合理使用資金。
（五） 認真及時核算並上交應交稅費。
（六） 積極主動與有關機構及財政、稅務、銀行部門溝通，及時掌握相關法律法規的變化，有效規範財務工作，及時提供財務報表和有關資料。
（七） 完成公司交給的其他工作。
第三條公司財務部由財務總監，核算會計，稅務會計，出納，倉庫記帳員和會計助理組成
第四條公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規定。
第二章財務工作管理
第五條會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第六條會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，並符合會計制度的規定
第七條公司人員涉及財務相關業務時，必須填製或取得原始憑證，並根據審核的原始憑證編制記賬憑證。製證、複核都必須在記賬憑證上簽字，收付款憑證，必須有出納員在記賬憑證上簽字。
第八條財務工作人員應當會同總經理辦公室專人定期進行財務清查，保證賬簿記錄與實物、款項相符。
第九條財務工作人員應根據賬簿記錄編制會計報表上報總經理。
第一十條財務工作人員對本公司的各項經濟實行會計監督。財務人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。
第一十一條財務工作人員發現賬簿記錄與實物、款項不符時，應及時向財務總監或總經理書面報告，並請求查明原因，做出處理。財務工作人員對上述事項無權自行做出處理，須經財務總監同意，進行賬務處理。
第一十二條財務工作應當建立內部審核制度，並做好內部檢查。出納人員不得監管審核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務賬目的登記工作。
第一十三條財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續。財務人員辦理交接手續，由財務總監監交。財務總監辦理交接手續，由副總經理或總經理監督。
第三章支票管理
第一十四條支票由出納員或財務總監制定專人保管。支票使用時必須在付款憑證註明使用支票支付字樣，經財務總監、總經理批准簽字，然後出納將支票及存根按批准金額封頭，加蓋印章，填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票零用簿上簽字備查。
第一十五條支票付款交由領取人後，出納憑支票存根、付款憑證，統一編制記賬憑證，按規定登記銀行日記賬。
第一十六條公司財務人員支付（包括公私借用）每一筆款項，不論金額大小，均須財務總監會同總經理聯簽字。總經理外出應由財務人員設法通知，或由部門經理在單據右上角註明「總經理**已同意支付」字樣並簽章（也可總經理事先書面授權可委託其他負責人代簽），待總經理回公司後，出納送其補簽。
第四章現金管理
第一十七條公司可以在下列範圍內使用現金：
（一） 職員工資、津貼、獎金；
（二） 個人勞務報酬；
（三） 出差人員必須攜帶的差旅費；
（四） 結算起點2000元以下的零星開支；
（五） 總經理批准的其他開支。
錢款結算起點定為2000元，結算規定的調整，由總經理確定。
第十八條出納支付現金，可以從公司庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現金收入中直接支付（坐支）。因特殊情況需坐支的，應事先報財務總監批准。
第十九條財務人員從銀行（基本戶）提取現金，應當填寫《現金提現單》，並寫明用途和金額，由財務總監批准後提取。
第二十條公司職員因工作需要借用現金，需填寫《借款單》，經部門審核；交財務經理、總經理批准簽字後方可借用，超過還款期限（1個月）即轉應收款，在當月工資中扣還。
第二十一條生產工資由生產部門依據部門部門規定每月提供的核發工資表，交部門主管複核後，依次送財務總總經理簽字後，轉送出納準備發放。發放後，出納填製付款憑證，進行賬務處理。行政管理銷售工資由財務部門工作人員編制工資表送總經理審批後出納按時發放，出納填製付款憑證，進行賬務處理。
第二十二條差旅費及各種補助單（包括領款單），由部門經理簽字，財務總監審核時間、天數各項無誤，送總經理簽字後，再交出納員付款並進行賬務處理。
第二十三條出納人員應當健全現金、銀行存款賬目，逐筆記載現金、銀行款項支付。賬目應當日清月結，每日結算，賬款相符。
第五章會計檔案管理
第二十四條凡是本公司的會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計檔案和其他有儲存價值的資料，均應歸檔。具體由稅務會計和會計助理分別負責歸檔儲存。
第二十五條會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數、單據張數，由財務人員簽名蓋章（包括製單、審核、記賬、主管），由財務總監指定專人歸檔儲存，歸檔前應加以裝訂。
第二十六條會計報表應分月、季、年報，按時歸檔，由財務總監指定專人保管，並分類填製目錄。
第二十七條會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、複製、摘錄會計檔案，須經財務總監批准。
第六章處罰辦法
第二十八條出現下列情況之一的，對財務人員予以警告並扣發本人月薪1—3倍：
（一） 未經批准，擅自挪用或借用他人資金（包括現金）或支付款項的；
（二） 用不符合財務會計制度規定的憑證頂替銀行存款或庫存現金的；
（三） 保留帳外款項或將公司款項以財務人員個人儲蓄方式存入銀行的；
（四） 利用賬戶替其他單位和個人套取現金的；
（五） 未經批准坐支或未按批准的坐支範圍和限額坐支現金的；
（六） 違反本規定條款認定應予處罰的。
第二十九條出現下列情況之一的，財務人員應予解聘：
（一） 違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的；
（二） 拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、檔案資料的；
（三） 偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計賬簿的；
（四） 利用職務便利，非法占有或虛報冒領、騙取公司財物的；
（五） 弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，洩漏私密及**挪用公司款項的；
（六） 在工作範圍內發生嚴重失誤或者由於玩忽職守致使公司利益遭受損失的；
（七） 有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應予以辭退的。
財務部門管理制度
第一章 財務部部門職能 1 負責商場財稅計畫的編制與實施 2 負責租金 稅金 物業管理費等費用的足額收繳工作 3 編制商場各種財務報表及帳務處理 4 負責員工薪酬發放 出差報銷及日常帳務處理等財務管理工作 5 負責商場外部財務環境協調處理工作。6 商戶日常費用的收取。7 商場庫房等購買用品的建檔記錄...
財務部門工作管理制度
一 崗位設定 本公司財務部設會計崗，出納崗。二 各崗位工作內容描述 會計崗位要求 1.及時將採購申報單通過電子郵件的方式將採購申報單的掃瞄件發給財務總監。2.為所有支出憑證和收入憑證編制相應號碼。3.必須每天下午五點至六點，填寫 當日收支狀況彙總表 並以電子郵件形式報給財務總監。注 當日收支狀況彙總...
財務部門制度
一 日常費用報銷 1 日常支出時應盡量取得發票，對於不能取得發票的情況，需由對方出具收據等收款證明。2 報銷時須由經辦人在發票背面簽字，並經站長簽字後到財務處報銷。3 所有日常採購物品均須到庫房辦理入庫手續，報銷時發票後面附有庫房管理員簽字的入庫單，並經站長簽字後到財務處報銷。二 借款制度 因辦理公...