1、目的
規範專案財務管理，提高專案財務管理和會計核算工作水平，確保專案責任目標的實現。
2、財務管理的基本任務
建立健全會計賬表體系，真實、正確、完整地組織會計核算，編制會計報表；強化資金管理，加速資金周轉，提高資金使用效率；實行責任成本承包，強化成本過程控制，降低成本，提高經濟效益。
3、財務部職責
3.1貫徹執行國家的財經法規、政策和上級機關的規章制度等。
3.2認真履行公司財務主管委派職責，行使財會工作的監督、服務職能，維護國家財經紀律和企業規章制度的嚴肅性。
3.3負責專案資金管理，確保專案生產資金的正常周轉，確保公司應上繳款指標的完成。
3.4負責專案工程成本的**、控制、監督和分析，做好成本管理的各項基礎工作。
3.5參與專案經理部經濟合同、協議的論證及簽訂工作，把好經濟活動的源頭關。
3.6按照財政部《會計基礎工作規範》組織好專案的會計核算工作，會計工作必須達到標準化要求。
3.7加強電腦方面知識的學習，全面實現會計資訊化。
3.8按照「規範」要求以及《會計報表準則》編制好專案的會計報表，確保會計資訊的真實性。
4、財務管理基礎工作
4.1財務部配備兩名財會人員，一名財會負責人，一名出納人員。財務部必須按照財政部《會計基礎工作規範》、《企業會計制度》組織和開展會計管理核算工作，推行會計工作標準化。
4.2原始記錄必須做到內容真實、完整，資料準確，字跡清晰，填報及時。對應作為記賬憑證附件的原始記錄，要隨同記賬憑證裝訂儲存。
數量過多的原始記錄如收發料單等，可以單獨裝訂保管，但在封面上應註明記賬憑證的日期、編號和種類，同時，在記賬憑證上也應註明「附件另訂」和原始記錄名稱和編號。各種經濟合同、存出保證金收據以及涉外檔案等重要原始記錄， 應另編目錄，單獨登記保管。
4.3財務部必須設定銀行日記賬和現金日記賬，要求做到日清日結、賬賬、賬實相符，加強資金管理，防止形成「小金庫」。
4.4強化成本過程控制，對成本的潛盈、潛虧因素以及影響專案財務狀況的重大事項，及時向上級主管部門報告。建立以成本為核心的會計核算體系，加強成本的過程控制。
堅持成本定期分析制度，確保成本和財務狀況受控。
4.5加強債權債務管理,確保專案的經濟效益。專案經理和財務主管是專案債權債務的終身責任人，必須搞好專案債權債務的清理工作，重點是抓好應收工程款的清收，以及日常備用金、預付款的清理，以防止形成壞賬。
4.6加強勞務承包的核算與管理，嚴格按照勞務承包合同辦理結算和支付，防止出現承包結算款的超付現象。
4.7按照「規範」要求，做好會計檔案的整理、歸集、裝訂、保管和專案終結後的移交工作，防止企業經濟機密的洩漏，保護企業利益。按時上報各項管理及核算資料，確保上報資料（尤其是資金快報和會計報表）的真實性。
5、貨幣資金管理
5.1貨幣資金管理的基本要求
5.1.1嚴格執行公司《內部資金市場管理辦法》。
5.1.2辦理貨幣資金業務不相容崗位要相互分離、制約和監督。
出納人員不得兼任審核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。各核算主體不得由一人辦理貨幣資金業務的全過程。
5.1.3出納人員應當具備良好的職業道德，忠於職守，廉潔奉公，遵紀守法，客觀公正，不斷提高會計業務素質和職業道德水平。
5.1.4建立嚴格的授權批准制度，審批人應當根據貨幣資金授權批准制度的規定，在授權範圍內進行審批，不得超越審批許可權。
經辦人應當在職責範圍內，按照審批人的審批意見辦理貨幣資金業務。對於審批人超越授權範圍審批的貨幣資金業務，經辦人員有權拒絕辦理，並及時向上級部門報告。
5.2現金管理
5.2.1現金的使用範圍應符合國家《現金管理辦法》的規定，嚴格控制現金結算，超出結算起點的付款應通過銀行結算；特殊情況下需要現金結算的，必須取得對方的收款收據。
不得為任何單位和個人套取現金。
5.2.2專案支付現金的範圍包括：職工的工資、津貼、獎金及勞保福利等開支、個人勞務報酬、報銷（或借支）的差旅費、業務費、修理費等規定點以下的零星支出。
5.2.3一切現金支出都要有原始憑證，由經辦人簽字，經主管和有關人員審核後，出納人員才能據以付款。
在付款後，應加蓋「現金付訖」字樣，妥善保管。出納人員不得受理未按規定審批的付款業務，不得受理不完整、不真實、不合法的原始憑證。
5.2.4除零星現金收入可以補充庫存外，其它現金收入應及時送存銀行，不得從現金收入中直接支付（即坐支）。特殊情況確需坐支的，應事先經財務主管批准。
5.2.5現金管理必須嚴格執行錢、賬分管的原則。出納與會計人員必須分清責任，實行相互制約，加強現金管理。
5.2.6一切現金收入都應開具收款收據；出納人員辦理收款手續後，應加蓋「現金收訖」字樣。
5.2.7財務人員從銀行提取現金，應當填寫《預支金申請單》，並寫明用途和金額，由財務主管批准後提取。
5.2.8不得用白條抵沖現金，不准因私借支現金，不准儲存賬外現金，不得**私存。
5.2.9出納人員應當建立健全現金賬目，逐筆記載現金收付，並結出庫存餘額。賬目應當日清日結，每日結算，賬款相符。如出現長短款，應向財務負責人匯報，查明原因後及時處理。
5.2.10財務主管至少每星期監盤一次，並做好監盤記錄，簽字蓋章，驗證賬實是否相符，情況異常時應進行突發性檢查。
5.3銀行存款管理
5.3.1銀行賬戶必須按照國家規定開立和使用，專案銀行賬戶僅供專案辦理收支結算、現金收付業務，不得出借銀行戶頭給外單位或個人使用，不得為外單位或個人代收代支、轉賬套現。
5.3.2禁止用個人名義開立銀行賬戶。新開工專案不具備開戶條件時，可以暫時以個人名義開立臨時賬戶，但不得以財務人員名義開立，開立後要嚴格按照基本銀行賬戶進行管理。
5.3.3財務負責人必須加強對銀行賬戶的管理，定期檢查銀行賬戶的使用情況。財務部應定期對各開戶行的戶頭進行清理、核對，對不再使用的賬戶及時辦理銷戶手續。
5.3.4出納員應逐日、逐筆登記銀行日記賬，並每日結出餘額。
每月應根據銀行對賬單仔細核對和清理銀行日記賬，查明未達賬項及其原因，編制《銀行存款餘額調節表》及其說明。《銀行存款餘額調節表》及其說明應每年裝訂成冊歸檔。
5.4銀行票據管理
5.4.1銀行票據由財務主管專門負責，妥善保管，嚴防丟失、被盜。
財務主管對收到的支票或銀行匯票等票據應嚴格審查，以免收進假票或無效票。除現金開支範圍外的所有對外付款支出，應採用支票、匯票等銀行結算方式。
5.4.2空白支票由財務主管統一保管，空白支票的保管視同現金。
出納人員需要辦理支付業務時，應從主管處簽字領取。因故作廢的支票，出納須加蓋作廢印章，並登記保管，於年末列銷毀清單，報財務負責人批准後予以銷毀，銷毀清單存檔備查。
5.4.3結算方式為匯票結算時，由經辦人填寫付款申請，經專案經理審批簽字後，交由出納填寫銀行匯票申請書並簽章。
收款人名稱、支付金額、申請人、申請日期等事項核對無誤後，由經辦人在匯票登記簿上簽字確認並領取。經辦人員採用匯票付款後，應及時將發票傳遞至財務部進行報銷。
5.5上交款及資金週報管理
專案應上交款主要構成為：定包利潤、固資折舊、工資附加費以及公司墊付的各類流動資金及費用。專案應足額、及時以貨幣資金形式上繳公司上交款。
嚴格執行公司資金週報制度，專案領導不得指使財務人員虛報、少報資金。
5.6貨幣資金安全管理
5.6.1庫存現金實行限額控制，限額以專案3-5天的日常用量為準核定（一般情況下不得超過3萬元），凡超過庫存現金限額的部分必須及時送存銀行。
專案現金的存入及取出應派車輛接送，切實做好安全保衛工作。
5.6.2財務主管應加強責任心，定時對現金的收支及庫存進行監督。同時要加強財務辦公地點的安全管理，防範外部風險。
5.6.3印鑑章必須分開保管，保證支付的安全。
6、間接費用核銷管理制度
6.1備用金管理
6.1.1備用金的使用必須堅持「一事一掛、前賬不清、後賬不掛」的原則。
6.1.2員工因公出差或辦理其它公務，需借支現金時，應填寫預支金申請單。
申請單的內容包括:單位名稱（或部門）、事由及用途、經辦人及部門負責人簽字等，經專案經理（或授權人）審批後到財務部辦理借款手續。
6.1.3超過2萬元大額用款時，經辦人須提前一天向財務部申報資金需求計畫，以便財務部及時籌集現金。
6.1.4借款人應在出差返回或有關業務完成後15天內到財務部辦理核銷手續，最長不得超過30天。
對於無正當理由逾期不辦理報銷手續者，除按日核收萬分之二的資金占用費外，預支款將從本人工資中扣回。
6.2報銷單據
6.2.1凡因公外出、採購及辦理其他公務發生貨幣支付時,經辦人須及時向收款單位(或個人)索取合規合法的發票等收款憑證。
6.2.2所有需要報銷的票據必須符合《國家發票管理條例》規定以及會計制度規定，要求票據填寫規範，內容完整，票據中的填製日期、接受單位名稱、經濟業務內容、數量、單價、金額以及經辦人簽字等要素填寫齊全，金額大小寫必需一致，如有塗改需加蓋出票單位公章（發票金額不得塗改）。
對於正式發票，必須印有地方稅務局、國家稅務局監製字樣，行政事業性單位收款收據，必須印有地方財政機關監製字樣，同時要加蓋出票單位公章或發票專用章。
6.2.3需要報銷的票據按照「報銷貼上單」要求均勻平整地貼上在貼上線以內。
對不同用途類別的票據應按照以下類別分類貼上：招待費，差旅交通費，車輛交通費，辦公費，郵電費，低易品購置費，書報費等，單據不得倒置貼上，貼上好的單據需加蓋報銷人騎縫章。
6.2.4批量購買辦公用品、電腦耗材以及勞保用品時，發票須填寫貨物品名、數量、金額或附商場購貨清單，否則財務不予報銷。
6.2.5對於發生日期超過1個月的票據報銷,財務部不再受理（長期出差在外的除外）。
6.3報銷審批程式
第一步：報銷人認真填寫報銷貼上單左下方的各欄目,包括報銷日期、單據張數（大寫）、金額（無法計價的除外）、報銷人等；
第二步：交財務部審核，對於不符合報銷規定的單據或金額提出審核意見；
第三步：報專案經理審批；
第四步：財務部核銷，支付報銷款或沖銷已掛支備用金。
6.4採購紀律
6.4.1專案部辦公用品、日常接待用品、電腦耗材等物品歸口辦公室統一採購，統一管理發放，嚴禁各部門自行採購。
6.4.2辦公室根據各部門需求，編制採購計畫，經專案經理（或授權人）審批後實施採購。
採購物品要做到質優價廉、貨比三家。採購完成後，辦公室應將採購物品單價整理提交專案財務部接受監督。
6.4.3單價在500元以上的物品，領用部門須事先提出申請，經專案經理批准後，由辦公室購置發放，並建立在用台賬。
80專案管理制度
第一條目的 為給專案的計畫 人員配備 執行和監測提供實用準則，減少專案投資風險，作出合理化 科學化的專案投資決策，特制定本制度，第二條適用部門 南通福德實業 第三條作用 1使專案投資報告合理化 科學化 2使公司主管部門審批時有據可循 3使公司申請貸款 建設執照時有可靠依據 4使公司的組織管理 機構設...
專案財務管理制度
工程專案財務管理暫行規定 第一章總則 第一條為了加強對公司財務的領導，理順公司本部與工程專案部的財務關係，明確其各自的工作職責和管理許可權，根據公司建立 大財務 的基本思路，特制定工程專案財務管理暫行規定。第二條本辦法適用於公司本部及各工程專案部。第二章機構與職責 第三條財務機構設定 一 公司設財務...
專案財務管理制度
為明確財務責權，健全財務制度，加強公司工程專案財務預算控制，特設立單體工程專案財務管理制度。此項制度主要針對的是工程專案施工過程中所消耗的各項費用。主要分為直接費用和間接費用。1，直接費用是直接消耗於工程施工過程的費用，包括 人工費，材料費，清雜費。人工費是指工程直接施工人員的勞務報酬，考勤簿用原始...