員工費用報銷流程及辦法

一、報銷規定：

1.任何一種型別支出，包含物品裝置請購、差旅、交通、交際等，必須於事件發生前依照「預算及費用之審核許可權」規定取得總經理（或授權人員）的書面或口頭核准，金額超過2000元(含2000元)的業務，需出納向總經理（或授權人員）進一步核實，方可付款。

2. 報銷人員必須取得完整真實、合法的原始憑證(發票的單位名稱必須是正確無誤（**********），由報銷人整齊地貼上在粘存單上，同類性質必須粘在一起。報銷人員取得發票後，金額超過100元（含100元）的需在發票的背面簽章。

「費用及出差旅費報銷申請表」按原始憑證交易發生時間分類詳細填寫，並自行編號以便參照。付款一般採用現金，支票、轉賬及匯入員工賬戶等方式，經出納審核，財務負責人複核，由報銷人員本人將報銷單據（包括相關業務發票）送至總經理（或授權人員）簽字，方可付款或登記入賬。

3. 報銷以「月」為單位，並附相關憑證，否則財務部將予以退單處理。當月發生的費用應盡量在當月報銷，最晚不得超過發生月份的次月，如逾期須經總經理書面批准，否則財務部將不予報銷。

4. 對於報銷時出現填寫或計算的錯誤，或貼上不符合規定，審核人員可通知報銷人員，報銷人員需及時更改，否則不能予以報銷。

5. 簽名的規定：

① 所有員工在任何憑單上簽字，表示對該憑單所載事項以及金額完全同意，並已盡到誠實申報或認真審核之責。

② 所有簽名應同時附註日期，如不附註日期，當產生爭議時，未簽注日期的員工將承擔後果。

6. 財務審核結果視情況做下列處置：

① 退回報銷單(說明退回原因)。

② 剔除部分不合格、不合理、說明不全之金額後付款(附剔除原因)。

③ 要求報銷人員補充說明或補必要單證。

④ 交出納付（匯）款。

7. 每週員工報銷款兩次。於周二，周四報銷。其他特殊需要，需單獨申請。

8. 在報銷流程前，所有單據未齊備的，必須補齊手續後方可進入報銷流程。

二、報銷流程：

事先核准及事後報銷表單流程如下：

實物報銷：報銷依據為發票、實物。如金額較大，可申請借款在一周內報銷單據清款。

員工因公出差（到常駐工作地之外地區工作），員工出差回來後應在一周內將合法的報銷單據整齊貼上後，依核准許可權核准後再交財務部；報銷費用如超過所申請的出差費用，應詳細說明理由並獲得總經理批准，否則，超過部分費用將不予報銷。

說明：1 飛機，火車、長途汽車，應以飛機票，火車、汽車票為報銷依據。

② 出差期間，由於其它與工作無涉的事情所發生的費用，或由於員工本人的原因導致發生的額外費用（如退票費等），由該員工本人承擔。

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