為合理、有效、規範使用專項資金，完善專項資金管理流程，確保財政性資金的安全合理使用，根據國家專項資金管理有關制度及公司相關資金管理辦法，特制定本規定，請各部門及分子公司遵照執行。
一、專項資金的概念：
專項資金指公司從特定資金**形成的，或向國家、省、市相關職能管理部門進行具有特定用途的專項申請，獲得批覆或批准，並劃撥到公司賬戶的資金。
二、專項資金的類別：
專用**、專項撥款、專項資金和專項借款。
三、專項資金的管理要求：
1、各項專項資金的形成、建立、提取、使用都必須符合國家及相關直屬部門管理規定。
2、對各種專項資金要單獨核算，劃清與生產經營資金開支的界限，不得互相占用。
3、建立專項資金使用管理責任制，明確專項資金的管理部門，提高使用效率。
4、在資金使用上，要堅持專款專用，量入為出的原則，使各項專用資金正確使用並達到預期目的。
5、建立好專項資金使用台賬，加強專項資金的財務管理及使用監督管理。
四、專項資金各管理部門職責：
1、財務處負責專項資金的銀行開戶、劃撥、審核、支付，資金預算、決算的編制，負責專項資金使用的審批、監督與審查，以及各項專用資金的彙總與分析。
2、專案申請單位：根據專案歸口部門，負責各個專項資金專案可行性論證與可研的編制，負責專項資金專案備案、申請及報批工作，負責專項資金對應專案評價、驗收與對外對上匯報工作，負責對專案承擔單位專項資金的申請進行指導，提供技術支援等。
3、專案承擔單位：
負責本部門專項資金專案的前期組織、專案試驗、生產運營及相關管理工作，負責資金使用台賬的建立及情況說明，進行資金使用各階段的小結及統計，負責專案執行各階段的總結及資料統計工作，做好專案驗收準備工作。
4、其他各相關部門：
根據歸口及部門職責，負責專項資金專案執行各過程中的配合工作，包括專案委託外協、專案材料採購、證照申辦、運營管理等。
五、專項資金的管理流程：
1、論證：密切關注相關國家規定及相關行業資訊，對符合國家、省、市有關專項資金管理辦法的專案，由專案申請單位牽頭，組織相關技術經濟部門、實施單位等進行專案篩選及論證，就符合條件的專案組織材料及專案可研報告。
2、申請/報批：由專案申請單位會同相關部門組織申報材料，形成專項資金申請報告，報送相關歸口管理部門，並就專案進展進行全程聯絡及跟蹤，定時向公司匯報進展，對獲批專案及時移交集團公司財務及專案執行單位。
3、劃撥/審批：財務處在接到相關批復檔案後，負責向專項資金劃撥部門提供企業專項資金指定帳戶，並及時到各級財政部門跟蹤專項資金到位情況，完善相關劃撥手續。按照專項資金申報專案，由專項資金專案使用部門按公司資金管理規定程式進行資金申請，投入專案運營。
4、使用：專項資金使用嚴格按專案資金申報計畫執行，公司自有資金同步配套，按比例使用，不得優先使用專項資金。財務處負責專項資金的管理，指定專人建立台賬，並跟蹤、監控專項資金的全程使用，定期進行資金使用的彙總、分析。
專項資金專案工程（或試驗）完畢及時按規定辦理工程決算與財務結算，保證專項資金的使用安全、完整。
5、監督：公司專項資金的使用與管理部門均為專項資金的監督部門，有權及有責任對專項資金的審批與使用進行監督。同時公司審計處定期、不定期對專項資金的使用情況進行抽查或全面檢查，並就具體情況向公司報告。
對檢查**現的問題進行歸類，提出整改、完善意見，保證專項資金的使用到位、合理。
6、驗收：專項資金專案要按申請計畫推進，按時完成建設（或試驗）任務，達到申請報告中預期的各項經濟技術指標，同時由專案申請單位會同專案承擔單位、財務處及其他相關部門，開展專案竣工（結體）驗收工作，對專案進行專項評價，並組織開展工程結算與財務結算相關工作。按期準備好專項資金使用全程專案進展、資金使用、專案驗收、專案評價材料，接受專項資金的審批部門、財政部門、審計部門等的檢查，保證資金專款專用，維護公司形象與利益。
六、本管理辦法自檔案下發之日起執行。
xx公司
二〇一一年六月八日
專項資金管理辦法考試 1
河南大有能源專項資金管理辦法考試試題 姓名分數 一 填空題 每空2分共48分 1 專項資金的範圍包括礦山環境治理恢復保證金 非煤高危行業安全費用 預算內補助資金及其它需要納入專項資金管理範疇的資金。2 大有能源對專項資金實行計畫管理，年度計畫與應急單項增補計畫相結合，以為主，為輔。3 專項資金管理必...
科研專案專項資金管理辦法
軟財 2006 第8號 為合理 有效 規範使用專項資金，完善專項資金管理流程，確保財政性資金的安全合理使用，根據國家專項資金管理有關制度及 專案驗收準則，特制訂本規定，請各部門遵照執行。一 專項資金管理 1 專項資金的概念 軟財 2006 第8號 為合理 有效 規範使用專項資金，完善專項資金管理流程...
平湖市黨員關愛專項資金管理辦法 試行
平組 2010 17號 關於印發 平湖市黨員關愛專項資金 管理辦法 試行 的通知 各鎮 街道黨委，平湖經濟開發區 鐘埭街道 獨山港區黨工委，市委各部委，市級機關各部門黨委 黨工委 黨組 市屬各單位黨委 總支 支部 現將 平湖市黨員關愛專項資金管理辦法 試行 印發給你們，請遵照執行。中共平湖市委組織部...