對財務管理制度意見：
1、 **公司和公司是購買服務關係，制度中**公司全面參與公司管理，不妥。
2、 與**公司合同要明確該做什麼，該負什麼責任。
3、 原制度中過多闡述會計記賬規則，這些按照國家規定執行就可以。
4、 原制度中不設財務部，我們可以暫時由綜合部代行財務部職能，但是以後還是需要設立，對外說沒有財務部可是笑話。
5、 總經理是實行年薪制，不應該有其他費用。
6、 借款、合同審批許可權太小，而且股東會不可能為每筆費用開支開會。
請關注我提供制度的第
四、五、九、十條。
萬寧恆萬星實業****財務管理制度
第一條為加強公司的財務工作，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本規定。
第二條公司財務管理按照國家法律、法規和公司章程執行。在股東會領導下，實行總經理負責，監事長監督的財務管理機制。
第三條財務部門工作職能
（公司暫不設財務部，由綜合部代行）。
1、認真貫徹執行國家有關的財務管理制度。
2、建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計畫，加強經營核算管理，反映、分析財務計畫的執**況，檢查監督財務紀律。
3、積極為經營管理服務，促進公司取得較好的經濟效益。
4、厲行節約，合理使用資金。合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。
5、對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解，檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。
第四條財務管理崗位職責
1、總經理：對公司財務管理工作負責，費用審批，股東會授權下合同簽署，銀行印鑑管理。
2、監事長：監督公司財務計畫的執行、決算、資金收支與財務收支有關的各項經濟活動及其經濟效益。審閱公司的計畫資料、合同和其他有關經濟資料，糾正財務工作中的差錯弊端，規範公司的經濟行為。
股東會授權下合同簽署，費用審批。
3、財務部負責人：在總經理領導下開展財務管理工作，進行成本費用**、計畫、控制、核算、分析和考核，費用審核，合同會審。
4、會計崗位工作職責。
按照國家會計制度的規定、記賬、復賬、報賬做到手續完備，數字準確，賬目清楚，按期報賬，及時納稅。會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，並符合會計制度的規定。
按照經濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執**況，挖掘增收節支潛力，考核資金使用效果，及時向公司提出合理化建議，當好公司參謀。
妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。
公司會計工作暫向財務公司（以下簡稱**記賬公司）購買記賬、報稅、信**理服務。公司與**記賬公司簽訂服務合同，明確雙方權利和義務，**記賬公司必須遵守公司上述規定。
5、出納崗位工作職責。
認真執行現金管理制度，嚴格執行庫存現金限額，不坐支現金，不白條抵庫。
建立健全現金出納各種賬目，及時登記現金日記賬和銀行存款日記賬，嚴格審核現金收付憑證。
負責支票、票據、銀行印鑑管理，編制支票使用手續，支票、印鑑須符合審批許可權方可使用。
積極配合銀行做好對賬、報賬工作，配合會計做好各種賬務處理。
第五條支票及銀行印鑑管理
1、支票由出納員人保管。
2、公司人員支付（包括公私借用）每一筆款項，不論金額大小均須總經理簽字。總經理外出應由出納設法通知，同意後可先付款後補簽。
3、銀行預留印鑑分開保管，財務專用章由出納保管，公司法人印鑑由總經理或指定出納以外人員保管。開通網上銀行的,對金鑰（ukey）視同預留印鑑管理。
第六條資產管理
1、現金管理。
公司可以在下列範圍內使用現金，超出以下範圍確需全額支付現金的，經總經理批准後支付現金。
職員工資、津貼、獎金；個人勞務報酬；出差人員必須攜帶的差旅費；結算起點以下的零星支出；按許可權批准的其他開支。
財務人員支付現金，可以從公司庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情況確需坐支的，應事先報經總經理批准。
2、銀行賬戶管理。公司在銀行開設基本賬戶，按照需要可在其他銀行開立一般結算賬戶，所有涉及專案資金收支均通過基本賬戶結算，各股東不得以公司名義另開銀行賬戶或收付與專案相關款項，由此引起的一切法律責任由其負責，其它股東可以追究其責任。經公司股東會批准成立的關聯公司賬戶視同公司賬戶管理。
集團有限公司財務管理控制制度
集團 財務管理控制制度 第一章總則 第一條為了加強集團公司財務管理，規範企業經營管理行為，進一步提高會計核算水平，有效規避財務風險，根據 會計法 企業會計準則 會計基礎工作規範 中國鐵道建築總公司會計核算辦法 及上市公司的相關規定，結合集團公司的實際情況，制定本制度。第二條財務管理控制制度是集團公司...
控股有限公司財務管理制度
目錄第一章總則 3 第二章財務內部牽制制度 3 第三章會計工作操作規程 4 第四章財務檢查 7 第五章附則 11 為加強中建東方控股 母公司 以下簡稱母公司 的會計核算和財務管理工作，根據 公司法 中華人民共和國會計法 企業會計準則 企業會計制度 中建東方控股 財務管理制度 等有關規定，制定本制度。...
典當有限公司財務管理制度
第一章總則 第一條為了規範企業地會計核算，確保公司財務管理及會計核算規範化 制度化 科學化，保證財務工作質量，及時 真實 完整地提供會計資訊，充分發揮財務管理地作以，根據 中華人民共和國會計法 企業會計準則 典當管理辦法 結合公司地實際情況，特制定本制度。第二條公司各部門及員工辦理財務事務，必須遵守...