精品word文件值得**值得擁有
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一、目的：
為使員工明晰費用報銷流程，為公司有效節約費用，合理控制成本，根據北京總公司財務管理相關要求，特制定本制度。本制度適用於公司全體員工，最終解釋權歸公司財務部。
二、費用報銷範圍：
差旅費、車輛費、辦公費、招待費、通訊費、交通費、租賃費、水電物管費、員工福利費、禮品、資產採購、低值易耗品採購、零星採購物品及其他零星支出。
三、費用報銷審批許可權：
預算額度內由總經理審批後執行。
四、費用報銷流程
1、經辦人按照費用類別填寫《費用報銷單》或《差旅費報銷單》；
2、部門經理針對票據的真實性、合理性驗證簽字；
3、出納針對票據貼上的規範性、附件的完整性予以審核簽字；
4、財務經理針對票據合理性、是否預算內予以審核簽字；
5、出納彙總所有付款票據至總經理處審批；
6、出納通知經辦人領款、報銷或衝賬。
說明：（1）、事務比較緊急的，總經理不在公司時，經辦人需**請示總經理同意後財務方可付款。
（2）、經辦人需嚴格按照費用報銷流程簽字審批，對於跨職級的審批，財務部有權拒絕付款。
（3）、除臨時緊急情況外，員工報銷費用超過1000元以上均採取網銀方式支付，經辦人需在報銷單據上註明付款銀行資訊，因經辦人提供銀行資訊賬號有誤發生的損失，由經辦人自行負責。
（4）、部門經理無法對經辦人票據驗證的，經辦人直接提報總經理，審批後財務方可付款。
五、費用報銷票據基本要求：
1、報銷費用必須以合理、合法、真實的原始有效票據為依據；
2、原始票據不得塗抹、刮擦，內容和專案必須填寫齊全，索取發票正常應為稅務局機打發票，若因地域原因確無法取得機打發票，可使用定額發票，所有報銷的發票，印章必須清晰可見，無印章或印章不清晰不予報銷；交通費票據要求票面註明乘車時間、地點、加蓋清晰可見的出票單位發票章，經辦人提供發票不規範的財務不予審核。
3、票據貼上要求：規範，整潔，分差旅費和日常費用兩種業務型別報銷，報銷單據填寫正確。
4、財務人員負責核查票據的真實性和有效性，不符合財務要求的原始單據、票據貼上不規範、單據填寫不正確、以及提供虛假發票，財務人員應拒絕入賬報銷，責任或損失由經辦人負責。
5、經辦人報銷費用因合理原因無法取得正規發票的，可酌情用其他票據予以替代報銷，可替代票據僅限於交通費發票、辦公費發票、通訊費發票，報銷時後附實際收據或情況說明以備財務核對。
6、開具普通發票及專用發票的資訊如下：
名稱：西安銳益達風電技術****
稅號：610198587420409
位址：西安市高新區唐延南路8號3g酷派智慧型科技產業園4號廠房401房
**：029-********
開戶行：中國銀行西安華陸大廈支行
賬號：103224032336
六、費用報銷管理細則
1、差旅費
1-1、出差補助額度：
（1）、午餐補助：以出差自然天計，出差補助60元/天/人，出差期間，不再享受工作午餐補助。
（2）、旅途交通：普通員工出差車票最高報銷標準為硬臥，若乘坐火車或汽車硬座，公司另行補償其硬座票面金額的60%；動車和高鐵乘座標準為二等座，補助票面金額的20%；乘車時間跨越午夜零點，享受50元/人/次的補貼。
a、對於超標準乘坐的火車軟臥、高鐵、動車或飛機，購票前需提報《交通費超支申請》，經總經理簽字審批後方可購票，無領導審批的只可報銷標準內往返交通費。
b、員工出差風場，如途經目的地超過3個以上，需在交通費發票背面註明起訖地點，並對實際往返區域按時間予以一一書面列示，因乘車人自身原因未索要發票或發票時間與實際乘車時間不符的均不予以報銷。
（3）、市內交通：以出差自然天計，市內交通費20元/天/人內實報實銷，首選通用公共交通工具，如無公共運輸或行李過多無法乘坐可打車，打車票須註明打車事由。員工出差區域無公共交通工具的，需要租車或乘坐計程車，可根據實際情況填寫《交通費超支申請》，經總經理審批後，憑有效票據予以報銷。
（4）、住宿費：住宿費報銷分為包乾和實報實銷兩種。以下情形屬於實報實銷，除此之外的都屬於費用包乾。
a、總經理、副總經理、總工程師因公出差（原則上控制在每天500元內）。；
b、外派學習、進修、培訓人員（根據安排）；
c、參加各種會議人員（根據安排）。
住宿費包乾標準：
a、上述多人出差為2人以上且為同性偶數情況，若為同性奇數，則另一人按單人出差標準計算。（備註：如同性多人出差，應首選2人/間，以節約成本）。
b、按實際住宿天數計算；
c、住宿發票金額未達到標準，除報銷發票金額外，與住宿包乾標準差值部分的80%計入報銷當月個人工資中。住宿發票金額超過標準的，按包乾標準報銷。參與投標等特殊活動，住宿費用不得已超標的，說明原因，由部門經理審核，總經理特批後報銷。
（5）、風場補助：在風場及主機廠進行安裝除錯及後續服務工作的補助制度如下：在風電場登風機進行安裝工作時，以在風場實際工作天數為準，每天增加補助100元/人。
在風電場進行未登機工作以及在主機廠進行安裝除錯的工作時，以在現場實際工作天數為準，每天增加補助40元/人。
1-2、報銷要求：
（1）、員工出差返回公司一周內必須貼上好相應票據到財務部辦理出差報銷手續，前款不清，後款不借。
（2）、上述各項差旅補助月末由財務部統一核算，經員工本人確認後計發至個人當月工資中，涉及個人所得稅由本人承擔。
（3）、員工出差期間，因遊覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。
（4）、出差宴請費用：如因業務需要宴請客戶或合作夥伴，需先向部門經理申請，經總經理批准後生效，私自宴請的一切費用，當事人自付。具體細節參照3-2業務招待費管理細則
（5）、差旅費報銷時需提供:往返交通費正規票據、住****、市內交通費發票。必要附件為：《出差申請單》、《交通費超支申請》、《差旅交通費明細表》。
日常費用報銷制度
8 水電費。實報實銷，以相關單位繳費單據為準。9 各種應交稅金。10 各月發放工資。11 向金融機構辦理結算業務時發生的郵電 手續費 貸款利息。12 其他費用報銷標準結合實際情況確定，無特殊原因，任何人員的個人消費均不得報銷。謊包費用，一旦發現，將嚴肅處理。四 報銷管理要求 1 費用報銷流程 填寫費...
公司日常費用報銷制度
各部門4 差旅費報銷制度及流程的規定 4.1費用標準 4.2費用標準的補充說明 4.2.1住宿費報銷時必須 實際發生額未達到住宿標準金額，不予補償 超出住宿標準部分由員工自行承擔。4.2.2實際出差天數的計算以所乘交通工具出發時間到返回時間為準，12 00以後出發 或12 00以前到達 以半天計，1...
日常費用報銷流程
第一部分總則 第一條為了加強公司內部管理，規範公司財務報銷行為，倡導一切以業務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。第二條本制度適用公司全體員工。關於費用報銷的一些操作規定為了明確公司財務管理級次，提高公司工作效率，落實各部門和各級管理責任人的責 權利關係，現結合公司的實際制訂本財務文字。...