公司日常費用報銷制度

各部門4 差旅費報銷制度及流程的規定

4.1費用標準:

4.2費用標準的補充說明：

4.2.1住宿費報銷時必須******，實際發生額未達到住宿標準金額，不予補償；超出住宿標準部分由員工自行承擔。

4.2.2實際出差天數的計算以所乘交通工具出發時間到返回時間為準，12：

00以後出發(或12：00以前到達)以半天計，12：00以前出發(或12：

00以後到達)以一天計。

4.2.3伙食標準、交通費用標準實行包乾制，依據實際出差天數結算，原則上採用額度內據實報銷形式，特殊情況無相關票據時可按標準領取補貼。

4.2.4宴請客戶需由總經理批准後方可報銷招待費，同時按標準扣減出差人當天的伙食補貼，不再予以報銷。

4.2.5出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。

4.3報銷流程：

4.3.1出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細註明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用專案等，出差申請單由總經理批准。

4.3.2借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部,按借款管理規定辦理借款手續，出納按規定支付所借款項。

4.3.3返回報銷：

出差人員應在回公司後五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經理審核簽字，財務部審核簽字，公司領導審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。

5.**費報銷制度及流程

5.1 費用標準

5.1.1 移動通訊費：

為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷採用與崗位相關制，即依據不同崗位，根據員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準，具體標準由行政部相關管理制度規定。

5.1.2 固定**費：公司為員工提供工作必須的固定**，並由公司統一支付話費。嚴禁員工在上班期間打私人**。

5.2 報銷流程

5.2.1 公司綜合部將本月手機費執行標準(含特批執行標準)交財務部，財務部參照標準進行發票審核、報銷。

5.2.2 綜合部通知員工於每月中旬(20日前)按話費標準將發票交財務部集中辦理報銷手續。財務部指定專人按日常費用的審批程式集中辦理員工手機費報批手續。

5.2.3 固定**費由行政部指定專人按日常費用審批程式及報銷流程辦理報銷手續，若遇**費異常變動情況應到電信局查明原因，特殊情況報總經理批示處理辦法。

6. 辦公費及相關低值易耗品的報銷制度及流程的規定

6.1 費用標準

6.1.1 辦公用品是指與辦公直接聯絡的消耗性物品，如：筆、紙張及微機、印表機、影印機、電腦、傳真機等耗材。

6.1.2 為提高辦公用品的有效利用程度，加強對辦公用品的管理，秉承節約原則，公司所有辦公用品原則上由各部門制定辦公用品清單呈報總經理，經總經理簽字同意，由綜合部集中採購，集中發放領用，並對各部門領用的辦公用品做詳細的領用登記，辦公用品的採購方法執行乙個季度集中採購一次的制度，特殊情況除外。

6.1.3 所有採購的辦公用品都必須有稅務認可的正規發票，並附有發票物資明細清單，除列印紙等通用品以外，其他辦公用品一律按需採購，一些特殊裝置器材可以由相關部門派人進行協助。

6.2 報銷流程

6.2.1 綜合部根據各部門申請採購的辦公用品，取得合法的發票，根據公司費用報銷制度，貼上好相關單據，經按照日常費用報銷流程辦理相關審批手續後進行報銷，對於大額的辦公用品的採購必須通過銀行轉賬的方式進行支付。

7．本辦法由財務部負責解釋、執行，經總經理批准頒行。