天津正信源鐵建工程****及下屬專案部
費用開支分類標準及報銷制度
一、 費用開支類別：
1.辦公費2.車輛使用費3.車輛修理費
4.通訊費5.差旅費6.業務招待費
7.水電費
二、費用類別明細解釋
1、辦公費：
1）包括辦公裝置、辦公用品、快遞信件、辦公用裝置維修維護等（注：個人電腦給予每月電腦補貼款後，不再做任何報銷：電腦相關物品不予報銷，如u盤、行動硬碟等）。
2）辦公用品的領用實行領用登記和以舊換新制度。
3）報銷時所附單據：採購計畫單（報修單）、發票（收據）以及採購清單。
4）報銷簽審流程：採購計畫單：請購人→總經理（或專案經理）簽字；採購清單上採購員與驗收人簽字。報銷單上：領款人→報銷人→總經理（或專案經理）簽字。
5)辦公費使用定額為專案部1500元/月。超支或節約款可累計到下月。以3個月為乙個計算期，不再繼續累計。
3個月後，盈餘將給予獎勵，超支將從其他獎金中扣減。辦公用品統一由辦公室採購。
2.車輛使用費：
1）指車輛發生的油費、過路過橋費、上戶費、年檢費、保險費、停車費。
2） 報銷時所附單據：發票、派車單、。
3）報銷簽審流程：派車單：用車人申請→總經理（或專案經理）簽字；報銷單：領款人→報銷人→用車人→總經理（或專案經理）簽字。
4） 其他：在報銷單據上註明使用明細（車牌號、起始地點、時間、使用人員）。小票貼上要規範。
3、車輛修理費：
1）指車輛保養和維修；
2）報銷時所附單據：發票、維修清單、請修單。
3）報銷簽審流程：請修單：請修人申請→總經理（或專案經理）簽字；報銷單：領款人→報銷人→總經理（或專案經理）。
4）車輛使用費加車輛修理費合計使用定額為1500元/月。超支或節約款可累計到下月。以3個月為乙個計算期，不再繼續累計。
3個月後，盈餘將給予獎勵，超支將從其他獎金中扣減。上戶費、年檢費、保險費不包含在其中；開車跑長途所發生費用不計算在其中，但出發前必須經總經理批准。
4、通訊費：
1）該專案發生的座機費、網費（**費包含在工資中，不再做報銷）。
2）報銷時所附單據：發票。
3）報銷簽審流程：領款人→報銷人→總經理（或專案經理）
5、差旅費：
1）是指因公出差發生的住宿費、生活補助（遠地）、交通費。
2）報銷時所附單據：發票（收據）。
3）註明出差事由，人數，人員明細，寫個清單。一次發生的差旅一次報銷，不能分次報銷（個人辦私事及請假發生的費用不予報銷）在出差所在地有住宿和食堂情況下，生活費和住宿費不予報銷。差旅費必須有票.
出差在公司（或專案部）以外的城市，計程車票可以報銷，在公司（或專案部）本城市，計程車票不報銷。
4）差旅費實行等級制消費上限管理，差旅費消費定額包含住宿費、生活補助費。總經理300元/天，專案經理、副經理280元/天，部長240元/天，其他員工200元/天。若兩人一同出差，單人消費定額是該員工職位消費定額除以2再乘以1.
5的金額。
5）員工乘坐高鐵及飛機出差必須在乘坐前經公司總經理批准。
6、業務招待費：
1）指與客戶發生的餐飲、住宿、娛樂、煙、酒、節日慰問品、顧問費、諮詢費等。
2）報銷所附票據：發票或收據或領款單。
3）報銷簽審流程：經辦人（領款人）→報銷人→總經理（或專案經理）
4）有公司陪同人員參予的需陪同人員簽字確認，票據必須有發生業務的時間和專案，具體招待誰不能註明在票面上。
5）公司嚴控業務招待費，各專案必須嚴格在限額內開支，超支由負責招待人員自負。招待費領用超過1500元必須經總經理批准。
7、水電費：
1）指各專案水電費。
2）報銷所附票據：按發票或收據報銷，票上要註明起止度數。用量、單價、金額。
3）報銷簽審流程：領款人→報銷人→審核人→總經理（或專案經理）。
三、其他
1）如開車出差，發生的油費、過路過橋費、停車費計入車輛使用費，產生的住宿、生活補助計入差旅費。
2）醫療費與私人購買生活用品費用不予報銷。
3）食堂消費定額為每人10元/天，煤氣、洗潔精等廚房用品已包括在其中。
4）管理人員駐地建設費消費定額為250元/人，其中包含床鋪、被褥、臉盆、桶子以及網線等。
四、費用報銷標準
1、以上費用報銷必須要持有票據方可報銷，公司出納員依照以上要求審核執行。
2.除以上規定外，所有付款單據必須由經辦人、證明人、專案經理、總經理簽字批准、 收款人簽字、所有實物必須要經過驗收並經驗收人簽字才可支付報銷。
3.罰款和辦私事不報銷。
4.財務人員每月及時結算出各項目的總成本和單位成本。
5.金額報銷超過1500元的必須經總經理簽字批准。
公司費用報銷制度
為加強公司費用報銷的規範管理，合理管控費用支出，特制訂本制度。第一條總則 1 費用的發生遵循真實性 合理性和有效性原則。2 費用的報銷遵循許可權範圍內逐級審核 審批原則。3 費用報銷單的填寫必須完整 準確。4 取得的原始憑證必須真實 合法 完整 有效。第二條原始憑證真實性的要求 費用支出真實 必須，...
公司費用報銷制度
六 招待費用審批制度 招待費用指接送客戶 接待用餐 贈送禮品 交際應酬所發生的各項費用。為了公司業務開展順利，各部門在預算範圍內可根據具體情況安排接待用餐或贈送禮品。所有贈送禮品必須事先上報公司領導批准，並計入相關部門負責人的招待費用限額。禮品發票必須附禮品清單。每月累計報銷的招待費，要在其發票的背...
公司費用報銷制度
第一條 為了嚴格公司管理制度，合理控制公司經營費用，根據公司經營活動的特點，特制訂制度。第二條 費用報銷的控制原則 計畫管理 分級負責 層層把關。由各部門經理負責本部門人員費用報銷的實質性 合理性的一級審查 由財務經理對報銷票據的合法性進行二級審查 由總經理進行最後的審核批准。第三條 費用的控制實行...