差旅費、通訊費報銷管理辦法
1.0目的
為了規範並統一公司各子公司差旅費、通訊費報銷標準，加強對差旅費、通訊費的管理與控制，明確差旅費、通訊費的報銷程式，實現差旅費、通訊費合理開支，特制定本管理辦法。
2.0 適用範圍
本管理辦法適用於重慶金冠汽車製造股份****及子公司。
3.0差旅費、通訊費報銷管理程式
3.1 差旅費報銷標準及說明
3.1.1 差旅費報銷標準是指出差人員在出差期間除往返地級市(縣)以上城市的長途交通費外，其他所有費用（住宿費、伙食費、市內交通、保險費、訂票費、退票費等）的包乾標準。
憑發票報銷，超額自理，節約金額歸己。
3.1.2 員工實際出差天數的計算按照「算頭不算尾」方法執行。「算頭不算尾」是指從出發的當天起計算，至回到公司的前一天止。
3.1.3 員工出差期間在路途中過夜，未發生住宿費用，則當天包乾費用按規定標準的40%報銷。
3.1.4本標準所指市外，是指重慶市渝中區、沙坪壩區、南岸區、江北區、渝北區、巴南區、九龍坡區、大渡口區、北碚區、璧山縣以外的區域(以下同)。
到重慶近郊九區和壁山縣只報公共汽車票或中巴車票，到重慶遠郊出差，當天返回的按20元/天報銷（車費另計）。
3.1.5 員工乘坐飛機和火車軟臥實際可報銷金額 = 國家公布的標準**（含機場建設費）×報銷比例，如計算出來的可報銷金額大於實際票面金額。則只能按實際票面報銷。
3.1.6 員工因緊急公務必須乘坐飛機時，應在出發前填寫《因緊急公務乘坐飛機申請單》，經公司總經理簽批後，方可按標準票價的90%報銷飛機票費，並與其他票據一起逐級審批報銷。
3.1.7 各子公司參加大型展會或招標活動，有專門會務組負責食宿時，應由會務組統一向財務中心借支和報銷各項費用，費用開支最高限額不能大於所有參加活動員工報銷標準總合的90%。
參加活動的員工不能再另外報銷任何費用。
3.1.8 傳真費可單獨報銷，必須在發票上詳細註明傳真的具體內容、頁數及時間。
3.1.9 長駐辦事處的人員由公司租賃宿舍的，按規定標準的40%報銷。
3.1.10市內出差，原則上不報銷住宿費。如確因參加會議、學習培訓等其它重要事宜需住宿者，經本管理辦法規定的領導批准後，憑會議通知或學習培訓通知根據當地的具體情況據實報銷。
3.1.11 差旅報銷標準見附表。
3.2 通訊費報銷標準及說明
3.2.1 手機話費實行限額報銷，即超出規定標準按標準報銷，低於規定標準按實際金額報銷。
3.2.2 對於技術人員擔任專案負責人，依據技術部提供的專案負責人名單，在專案實施期間內按標準報銷通訊費。
3.2.3 通訊報銷標準見附表。
3.3 出差審批許可權
注：◇審核◆批准
① 本審批表適用於集團公司本部及所屬各子公司所有部門。
② 本表僅為出差時的審批許可權規定。
3.4 費用借支及報銷要求
3.4.1公司各級員工出差需借支費用時，均應填寫借款單，按審批程式進行審批。
3.4.2員工報銷差旅費時，首先要填寫「差旅費報銷明細表」，並將車船票、飛機票、傳真票據按規定整齊地貼上後按「差旅費報銷明細表」上的各項費用合計金額填寫「差旅費報銷單」。
然後方可按報銷審批程式進行報銷。
3.4.3 市外出差報銷必須在出差回到公司的三天內（以第一審核人簽審的時間為準，第一審核人不在時，扣除因第一審核人耽誤的時間）辦理，超過三天的，財務部門在審核時按每超過一天扣減2%的補貼費用(住宿、生活及交通補貼費用總額)。
凡前帳不清後不借款，並從其工資中扣回所欠借款。
3.4.4 駐外人員應於每月22日前將票據寄回公司主管部門，超過時間寄出影響公司整體工作安排者，財務部門在審核時按每超過一天扣減2%的補貼處罰。
3.5 財務報銷審批程式及審批責任
3.5.1 審批程式
注：集團公司工作人員出差，因汽車公司、新技術公司發生的費用，由分管副總裁批准，也可報總裁批准，其他出差發生的費用一律報總裁批准。
3.5.2 審批責任
3.5.2.
1第一審核人對費用報銷的真實性、合規性負首要責任，必須嚴格審批。杜絕一切不合規費用的報銷，財務部門負責對報銷金額的準確性負責，並對單據的合規性進行複審。最後審核人負責對費用報銷行使最後的處置權，負責行使監督權。
集團公司審計室可定期或不定期對差旅費報銷情況進行抽查。
3.5.2.
2報銷實行層層負責制，誰簽字誰負責。凡給不符合本制度規定的報銷單據簽字的，一經查出，對審核人員處以該部分票據金額的罰款，對報銷人處以該部分票據金額的三倍罰款，並公諸於眾。
3.5.5.3 財務部門在報銷過程中如發現有假發票等不合法票據，不論其**如何，一律不予報銷不合法票據金額且不容許更換，否則將承擔上述責任。
3.5.5.4 任何人不得影響簽審人對單據的審核工作，不得強行要求審批人簽字或不按規定的審批程式進行審批。
4. 附錄
《差旅費、通訊費報銷標準》
4 記錄
《因緊急公務乘坐飛機申請單》
《差旅費報銷明細表》
因緊急公務乘坐飛機申請單
差旅費報銷明細表
部門主管出差人員年月日
差旅報銷制度
重慶信科設計 差旅報銷制度 第一章總則 第一條為健全公司管理制度，維護職工權益，結合實際情況，特制定本制度。第二條公司總經理 副總經理和總工程師的差旅報銷按照集團公司規定執行，其他員工遵照本制度執行。第二章出差及報銷程式 第三條員工出差應按照如下程式辦理 一 員工出差前應填寫出差申請，憑核准的出差申...
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