日記賬管理系統設計
班級：會計007班
學號：0865030722
姓名：王琴雯
目錄第一章導言3
第二章日記賬管理系統開發的必要性和可行性……………………4
第三章系統的初步調查與分析5
第四章系統業務流程圖以及各子系統之間的關係…………………5
4.1 業務流程圖5
4.2 子系統的劃分和各子系統之間的聯絡6
第五章系統的分析6 5.1 現金日記賬管理系統6
5.2 銀行存款日記賬管理9
5.3 銀行存款日記賬總表11
第六章總結12
第一章導言
隨著計算機技術的快速發展以及internet的廣泛運用，資訊得以高速流動，資源得以海量整合。internet 也引發了傳統**的巨大變革，企業諸多生產經營活動都需要在網上進行，而會計是企業經濟活動的載體，必然要進行改革以適應**方式的變革。同時，會計是社會的會計，它的不斷發展標誌著社會文明和經濟管理的進步。
」網路技術自然也會在會計領域得到積極響應。因此，運用現代資訊科技，對傳統的會計資訊系統進行重構，建立適應資訊化時代的開放型會計資訊管理系統是企業適應資訊化社會的必然選擇。internet 技術可將傳統企業管理資訊系統中相對獨立的會計資訊系統、生產管理資訊系統、銷售管理資訊系統、工資人事資訊系統等系統緊密地聯絡在一起，並將各種資訊集中組織處理，徹底解決了由於人為分割形成的子系統所造成的資訊的大量重複和冗餘，實現企業內部資訊與外部資訊相互交換和共享。
這既給資訊管理帶來了許多的便利，又極大地提高了資訊的使用價值。因此，建立新的會計資訊管理系統—網路財務，可實現將企業內在的三維空間、時間和屬性以感知的方式表現在人們面前。以x、y、z 為表現的空間資訊平台,按時間的序列，將物質企業的資源、環境、組織、商業流程、科技等環節的屬性，集合為乙個有機聯絡的觀察物件。
第二章日記賬管理系統開發的必要性和可行性
原始的手工處理方式為了使會計資訊有清新的來龍去脈，需要將從憑證到報表的資料處理過程，分解為若干步驟，每一步都產生一些中間資料。其實各步驟所形成並儲存的都是由記賬憑證派生出來的中間結果，只不過是對記賬憑證的重複儲存而已。這種逐步轉抄、重複儲存，不僅浪費資源，而且極易導致資料的不一致性。
根據現行狀況中存在的問題，又從計算機的優勢看，它具有根據原始憑證和記賬憑證按需要瞬時生成所需要的賬表的能力。只要有了原始資料和加工資料的程式指令，在此基礎上生成其他派生資料，對計算機來說是輕而易舉的事情。手工狀態下的財務管理主要是圍繞如何減少或分散工作量，便於人員分工而展開的。
而該系統的開發和引用將大量減少人力資源的浪費從管理和經濟上都將提供莫大的幫助。
每個企業在一定時期內都會發生許多經濟業務，這些經濟業務首先是通過各種會計憑證來反映的。由於會計憑證數量、種類繁多，又很分散，而且只能零星地反映個別的經濟業務，不能把企業在一定時期內發生的全部經濟業務全面、連續加以分類反映。為了能夠全面、系統、連續地反映企業在某一時期內的資產、負債和所有者權益的增減變動情況和資金運動的過程及其結果，為企業的經營管理提供所需的會計核算資料，都有必要設定和登記各種會計賬簿。
設定和登記賬簿，是企業會計的一項核心工作，是會計核算工作的乙個重要環節。賬簿作為企業的會計資料資訊庫是極為重要的。
第三章系統的初步調查與分析
會計賬簿是由具有專門格式、相互聯絡的賬夜組成，按照一定的程式排列或裝訂在一起，用以序時地、分類地、連續地記錄反映企業的各項經濟業務的發生和完成情況。在實現會計電算化的條件下，可以利用有關的資料處理工具從普通日記賬中提取各種需要的資訊。
利用excel強大的資料處理功能，使用者可以根據企業自身的特點的需要，設計出合適的現金日記賬管理系統。
第四章系統業務流程圖以及各子系統之間的關係
4.1 業務流程圖
4.2 子系統的劃分和各子系統之間的聯絡
日記賬管理系統劃分為現金日記賬、銀行存款日記賬和銀行存款日記賬匯
總表，銀行存款日記賬又分為中國銀行、中國工商銀行、中國建設銀行、中國交通銀行。
分析各子系統之間的聯絡的目的是：1. 有助於合理設計整個系統的資料流向。
2. 有助於劃清各子系統的邊界，設計合理的資料介面，實現最大限度的資料共享。3.
有助於確定系統開發的先後順序。
第五章系統的分析
該會計應用系統包括七個子系統，包括現金日記賬、各開戶銀行日記賬、銀行存款日記賬彙總，各子系統中包括不同的功能模組。下面就各子系統進行分別分析說明：
5.1 現金日記賬管理系統
首先建立乙個名字為「日記賬管理系統.xls」的工作不，在此工作簿中插入9各工作表，並分別重新命名。在封面上使用者可以單擊其中的圖形物件按鍵，進入相關的工作表。
具體步驟如下：1、單擊【插入】選單中的【物件】，選擇「幻燈片」，然後對幻燈片進行相關設計。2、單擊【檢視】選單中的【工具】子選單中的【繪圖】，選擇自選圖形，進行圖形物件按鈕的選擇。
3、為自選圖形物件按鈕插入超連結。如下圖所示：
由於在現金日記賬和銀行存款日記賬中需要輸入對方科目，為了提高資料輸入效率，可以插入乙個會計科目工作表。
單擊【插入】選單中的【名稱】子選單的【定義】命令，開啟【定義名稱】對話方塊，在「當前工作簿中的名稱」文字框中輸入「對方科目」，在』引用位置」欄中輸入「=會計科目!$b:$b」，如圖所示，單擊【確定】按鈕，關閉【定義名稱】對話方塊。
現金日記賬工作**式如圖所示。首先製作好表頭，然後是**，將所需的字型，字型顏色邊框一一進行設定，在單元格b3中輸入公式「=tear(today())&"年"」，用於自動顯示年份，並將單元格的字型設定好。
為了提高輸入資料的效率，可以對一些單元格設定資料有效性。在【資料有效性】對話方塊中，在【設定】選項卡的「允許」中選擇「序列」，在「**」欄中輸入「1.2.
3.3.4.
5.6.7.
8.9.10.
11.12」，如圖所示。在【輸入資訊】選項卡的「輸入資訊」文字框中輸入「輸入與人分」；在【出錯警告】選項卡中的「樣式」中選擇「警告」，並在「錯誤資訊」框中輸入「應輸入日期數字」在【輸入法模式】中選擇「關閉（英文）」的輸入法模式。
對現金日記賬進行分類彙總，對於方便有效的分析和管理工作表中的多組資料有很大的幫助。單擊【試圖】選單中【工具欄】子選單的【列表】命令，開啟【列表】工具欄，如圖所示，然後再【列表】工具欄上單擊【切換彙總行】按鈕，則會總行會自動新增到列表的最後一行上。
5.2 銀行存款日記賬管理系統
銀行存款日記賬管理系統由選擇不同開戶行的工作表各個開戶行的銀行存
款日記賬工作表組成，就要能夠選擇不同的銀行存款日記賬進行登記，並且還要能夠將這些開戶行的銀行存款日記賬進行加總。
首先設定開戶行首頁並對各個工作表設定超連結。
銀行存款日記賬工作表的格式與現金日記賬的基本相同，因此，可以複製乙份「現金日記賬」工作表，再對工作表進行修改。啟用「現金日記賬」工作表。用滑鼠對準「現金日記賬」工作表標籤，單擊滑鼠右鍵，在彈出的快捷選單中選擇「移動或複製工作表」命令，開啟【移動或複製工作表】對話方塊，如圖所示。
在「下列選定工作表之前」列表框中選擇「中國銀行」，選擇「建立副本」核取方塊，單擊【確定】按鈕。
對工作表進行資料有效性的設定，並建立乙個指向工作表「開戶行」的超連結。將工作表「中國銀行」複製3份，分別從命名為「中國工商銀行」「中國建設銀行」「中國交通銀行」，並分別在各個工作表中將開戶行的名稱進行修改。
5.3 銀行存款日記賬總表
銀行存款日記賬總表的結構圖如下所示。
在單元格b3中輸入「=year(today())&"年"」，合併及居中單元格區域b3：c3.在但與個e3中輸入「=month(today())」。
在單元格b6中輸入「=if(c6<>"",$e$3,"")」，並將其向下填充複製到單元格b36.。在單元格中輸入「=if(row(a1)<=day(eomonth(today(),0)),day(date(year(today()),month(today()),row(a1並將其向下填充複製到單元格b36。在單元格d37中輸入公式「=sum(d6:
d36)」，計算該餘額所有開戶行的借方金額合計數。同理，輸入公式，計算該餘額所有開戶行的貸方金額、存款餘額合計數。
建立彙總表與各開戶行的銀行存款日記賬的關係，可以再相應的單元格中輸入計算公式。在單元格f5中輸入公式「=中國銀行!l5+中國工商銀行!
l5+中國建設銀行!l5+中國交通銀行!l5」，計算某月所有開戶行銀行存款日記賬的期初餘額合計。
在單元格d6中輸入公式「=sumif(中國銀行!$c$6:$c$1000，c6，中國銀行!
$j$6:$j$1000)+sumif(中國工商銀行!$c$6:
$c$1000，c6，中國工商銀行!$j$6:$j$1000)+sumif(中國建設銀行!
$c$6:$c$1000，c6，中國建設銀行!$c$6:
$c$1000)+sumif(中國交通銀行!$j$6:$j$1000)」，計算所有開戶行的銀行存款日記賬在某月份第一天的借方合計數。
在單元格e6中輸入公式「=sumif(中國銀行!$c$6:$c$1000，c6，中國銀行!
$j$6:$j$1000)+sumif(中國工商銀行!$c$6:
$c$1000，c6，中國工商銀行!$j$6:$j$1000)+sumif(中國建設銀行!
$c$6:$c$1000，c6，中國建設銀行!$c$6:
$c$1000)+sumif(中國交通銀行!$j$6:$j$1000)」 計算所有開戶行的銀行存款日記賬在某月份第一天的貸方合計數。
在單元格f6中輸入公式「=if(c6<>"",f5+d6-e6,"")」,計算彙總表中該月份第一天的餘額。
第六章總結
進過數天的構想和設計，完成了這個系統的設計。在這個過程中，我學到了很多的知識，也使自己對excel功能的掌握更加的熟練。這個系統還存在著很多的問題，例如，系統實際操作仍有很多的不便和漏洞，沒有創新。
但是在這個過程中，我卻感到了無比的充實。
可能性的大小
教學內容 可能性的大小 人教版五年級上冊第四單元例2 教學目標 1 知識技能目標 使學生進一步體驗不確定事件，知道事件發生的可能性是有大小的。2 過程方法目標 經歷事件發生的可能性大小的探索過程，初步感受隨機現象的統計規律性。在活動交流中培養合作學習的意識和能力。3 情感態度價值觀目標 感受數學就在...
可能性的大小
教學內容 教材第46頁例題3及練習十一部分練習。教學目標 知識與技能 學生知道事件發生的可能性有大小 過程與方法 進一步學習比較多種可能性的大小與方法。情感 態度與價值觀 培養學生動手操作 歸納和判斷能力。教學重點 會比較事件的可能性的大小。教學難點 能根據可能性大小逆向思考比較事件數量的多少。教學...
感受可能性
知識要點 1生活中，有些事情我們事先能肯定它一定會發生，這些事情稱為必然事件。2有些事情我們事先能肯定它一定不會發生，這些事情稱為不可能事件。3必然事件與不可能事件都是確定的。4 生活中也有許多事情我們事先無法肯定它會不會發生，這些事情稱為不確定事件，也稱為隨機事件。典型例題 題型一事件的歸類 例1...