第一章總則
第一條為嚴格控制費用支出，加強費用管理，提高公司效益，本著合理、節約的原則，制定本制度。
第二條本制度中所稱費用是指差旅費、市內交通費、業務招待費、通訊費、辦公費及其他費用等。
第三條本制度適用物件為公司所有人員。
第二章備用金借支程式
第四條為保證各部門人員履行公務的合理需要，按審批許可權報批後，可向財務部預支一定數額的備用金。
第五條備用金借支程式：借支人於財務部出納處填寫借支單，由總經理助理審核，後交由總經理簽批，出納根據審批後的借支單，向借支人支付備用金，同時，借支人須在原始憑證上簽字。
借支1000元以上的大額備用金須提前一天通知財務部。
第六條備用金借支人須在公務完畢後2個工作日內到財務部結清備用金。借支人必須按規定時限及時結清備用金。
每年12月31日前，除12月下旬借支的外，其餘所有個人借支的備用金都必須結清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。
第七條借支單是財務賬務處理的依據之一，除當日借支當日歸還的以外，報銷費用時借支單不予退還；由出納開具收據給報銷者本人，借支單也不予歸還，收據須妥善保管備查。
第八條備用金是為保證履行公務的需要而設立，因私不得借支備用金。
第九條備用金預支範圍：來回車費，住宿費，餐飲費；除此以外的費用不予預支，如有特殊情況，可申請總經理簽批，方可預支。
第三章費用報銷程式
第九條報銷人要求自行貼上票據並填製費用報銷單或差旅費報銷單，由總經理助理審核，後交會計複核，出納根據複核後的原始憑證向報銷人支付報銷款或收取歸還的備用金餘款；出納收取歸還的備用金餘款須向報銷人開具收據，借支單不予退回；報銷人領取報銷款項須在原始憑證上簽字。
第十條對原始票據的要求：
1、所有票據必須是合法的正式發票，除定額票據外，其餘票據都必須是填寫清楚完整的票據，收據（財政票據除外）及白條不予報銷；在履行公務中因個人原因違章的罰款單據不予報銷；
2、原始票據必須按交通票據、住宿票、招待票、通訊票等不同類別和不同金額，分門別類進行貼上，不能混合貼上。
3、除交通票據外的其他票據，報銷人須在每張票據正面空白處註明票據金額開支的用途並簽名。裝卸費、運雜費、倉租費、保險費等票據須註明業務流水號或出口發票號並簽名。
4、不符合上述規定要求的報銷單據，財務部有權退回，要求報銷人重新整理。
第十一條費用報銷後，由財務部記入個人費用登記簿， 按月上報總經理助理處審核，後交由總經理複核。業務員的費用列入個人銷售費用進行成本考核。
第四章審批許可權
第十二條備用金借支和費用報銷的審批許可權：所有備用金借支以及費用報銷都必須由會計、總經理助理以及總經理，逐級簽批。
第五章出差補貼標準
第十三條出差是指受公司派遣，在公司辦公所在地城市以外的地區履行公務，並根據本制度的規定享受相應標準的出差補貼；公司員工到公司所屬生產單位辦理業務不屬出差，無出差補貼。
第十四條公司員工出差應嚴格履行報批手續，未經公司總經理批准不得出差。
第十五條公司各部門應嚴格控制出差人數，並考慮其完成任務的期限，確定合理出差日期，逾期出差應向上一級主管負責人報告，對因公出差人員，按相應標準報銷出差費用。
第十六條出差交通工具乘座標準
注：飛機票購買統一由公司負責，否則公司不予報銷。
第十七條出差住宿標準，出差補貼和市內交通補貼實行全額包乾制，具體標準見下表：
住宿報銷標準表
注：超標和特殊情況必須事前經總經理批准，否則不予報銷。
第十八條出差餐飲補助每天30元。
第十九條公司派遣參加包括食宿在內的會議和由邀請方承擔費用的出差，不享受任何補助。
第二十條出差人員有業務招待的，當日出差補貼（餐飲）減半報銷。
第二十一條出差人員出差住宿補貼按出差自然天數（即來回車票時間）減去一天計算，算頭不算尾。
第二十二條出差人員因業務活動需要超標準乘**通工具，必須事先請示，回公司後，總經理簽字同意方可報銷。
第二十三條交通票據遺失，須寫出書面報告，且有1人以上同行人員或有關人員簽字證明，經直接上級簽署意見，報總經理審批後，按票價的50%報銷。
第二十四條公司員工在家所在地或父母所在地出差，不享受住宿費報銷，出差補貼減半發放，交通補貼仍按標準發放。
第二十五條公司員工在出差地因病住院期間，按標準減半發給出差補貼，不發住宿補貼和交通補貼，住院超過5天的，停發出差補貼。
第二十六條所有出差人員如無緊急情況，必須於早上9:30之前出發，前往出差地點，否則當天出勤不予算做出差，不享有出差補助中任一專案，屆時出差申請自動作廢，需再次提報申請。
第六章其他費用
第二十七條公司於深圳外區域**活動中，針對**員工資方面，須提交賣場小票，工資確認單以及**員身份證、銀行卡影印件、**活動**，同時，工資確認單需列出工作時間、地點、工資計算方式、應發工資、扣費專案以及實發工資等明細，並由**員本人簽字確認。
第二十八條**員工資統一由公司財務部轉賬發放，任何人在未經允許的情況下不得私自發放**員工資。
第二十九條員工工資中包含有客情補助，出差補助不再含有客情專案。如出現特殊情況，須事先報以總經理批准。
第三十條沒有倉管簽字，所有貨款不能支付，倉管驗收質量和數量正確後，財務方可以支付貨款。未經倉管簽字財務支付貨款的出現問題財務承擔。倉管簽字代表：
一數量正確，二，質量合格。倉管簽字後出現問題責任由倉管承擔。
第三十一條所有合同需由總經理助理簽批，後交由總經理確認蓋章。
第三十二條所有經銷商供貨**統一為98元/箱，如有特殊情況，應提前7天提交申請，交由總經理審批。
第三十三條所有物料、貨品的出入，最後必須由會記確認簽字後，方可執行。
第七章附則
第三十條本制度經總經理審批後執行。
第三十一條本制度由財務部負責解釋。
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