學校內部控制基礎性評價工作總結報告
為貫徹落實財政部《關於全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意見》,進一步指導和促進本校開展內部控制建立和實施工作，根據財政部《關於開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的通知》（財會〔2016〕11號）要求，結合我校實際，結合我校的內部控制基礎性實際情況進行了評價，情況如下：
一、單位基本情況
浚縣善堂鎮臨河學校建立於2023年8月，於2023年9月搬遷至臨河村東頭，有教師13人，在校學生209人，六個教學班。新搬遷學校結構布局合理，環境優美，為學生創造了良好學習環境。
二、開展情況
（一）組織機構
為貫徹落實財政部《關於開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的通知》的檔案精神，臨河學校成立內部控制基礎性評價共組領導小組，負責評價、組織、管理、監督工作。組織機構如下：
組長：***（校長）
副組長：***（教導主任）
***（後勤主任）
成員：各年級班主任
工作範圍及內容
1、單位內部控制基礎性評價工作，研究制訂實施方案，組織開展內部控制基礎性評價工作；
2、單位法人負責承擔內部控制建設與實施責任情況；
3、單位權利執行的制約情況；
4、內部控制制度完備情況；
5、不相容崗位與責任分離控制情況；
6、預算業務管理控制情況；
7、收支業務管理控制情況；
8、**採購業務管理控制情況；
9、資產管理控制情況；
10、建設專案與合同管理控制情況。
(3）評價方法和評價結果
內部控制制度評價方法主要根據工作的崗位性質採用分析法、比較法。因素分析法、最低成本法等。評價結果分為優、良、中、差4個評價等級。
總分≥90分為優、總分＜90≥80為良、總分＜80≥60為中、總分＜60為差。
（四）取得成效
1、強化本單位內控管理制度，建立健全管理制度、建立長效管理機制，做到專人負責，切實保障內控制度的正常執行。
2、根據內控制度，統籌兼顧各項事宜，嚴格執行內控制度，合理開支、有效管理資金，保障資金的合理性、安全性。
3、建立財經管理制度，嚴格按照國家有關規定，杜絕資金挪用擠占等行為、保證資金專款專用。
4、建立檔案管理制度，以便資金查詢、部門監管，嚴格內控制度的規範性、嚴肅性。
（五）存在的問題和困難
1、內部控制意識不強，執行力不夠，對於行政經費的支出，特別是招待費、辦公費、會議費、水電費等，普遍缺乏嚴格的控制標準。
2 實行**集中採購制度以後，行政事業單位固定資產的購至得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相關的內部控制，重購輕管現象比較普遍。如未按規定建立起定期財產盤點制度，購至的固定資產未能及時登記入賬，未登記固定資產明細賬和實物卡片，責任不明確等，導致資產賬實不符及資產流失。
3、特別說明
（1）特別說明
我校沒有因內部控制管理發生過重大經濟損失、社會反響及經濟犯罪等問題。
（二）內部控制基礎性評價結果
根據《行政事業單位內部控制基礎性評價指標評分表》中列明的評價指標和評價要點，我校單位層面內部控制基礎性評價得分為 53 分，業務層面內部控制基礎性評價得分為 53 分，共計 91 分，結論為優。
我校各指標具體得分情況如下表：
4、下一步工作
認真落實領導機構、建立完善內控工作制度、加強本校的內控管理制度，進一步細化制度建設。加強內控工作的監督檢查，預防重大經濟損失。
單位主要負責人：
單位蓋章）
******xx學校
2023年9月25日
行政事業單位內部控制基礎性評價報告
附件3 參考格式 內部控制基礎性評價報告 為貫徹落實 財政部關於全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意見 的有關精神，按照 財政部關於開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的通知 要求，依據 行政事業單位內部控制規範 試行 的有關規定，我們對本單位 部門 的內部控制基礎情況進行了評價。一 內部控制...
行政事業單位內部控制規範
第一章總論 一 目前,我國行政事業單位內部控制存在的問題 1 內部控制意識相對薄弱 2 財務管理制度不健全 3 資產管理和控制制度有待加強 4 對預算控制缺乏剛性 未逐筆核對，未涵蓋所有專案 5 費用支出方面缺乏有效控制 審核不嚴，專項經費被擠占 6 固定資產管理比較薄弱 7 票據管理不夠嚴格到位 ...
行政事業單位內部控制規範
一 單項選擇題 1.本規範，第一章介紹了行政事業單位內控規範的適用範圍 基本定義 主要目標及建立內控的原則，並明確 對內控的責任。a.單位負責人b.出納c.市場總監d.財務總監 2.內部控制的 是合理保證企業經營管理合法合規 資產安全 財務報告及相關資訊真實完整，提高經營效率和效果，促進企業實現發展...