為適應華拓數碼管理模式，提高工作效率，明確財務相關手續，特制定本規定。
一、 財務報銷
1、 財務報銷分類：
1.1制度規定的費用
1.2預算內的費用
1.3超預算費用
1.4預算外的費用.
預算內的費用如果有制度約定，優先按制度規定的標準執行。
2、 審批方式：按部門分管進行審批，相關責任人必須在財務紙質原始憑證上簽字。
二、財務借（付）款
1、財務借（付）款分為預算內和預算外。
2、審批方式：按部門分管進行審批，相關責任人必須在財務紙質原始憑證上簽字。
三、審批流程及許可權
報銷審批和付（借）款許可權表
「▲」表示經辦或審核。「●」表示付款
1、交付中心和運營系內部經批覆的預算內費用由運營部區域總監或各分管總監負責審批，招聘中心預算內的費用由運營總監審批。運營系超預算和預算外費用需要報coo審批後，再報財務總監、ceo審批。
2、各交付中心和部門預算內費用需要財務總監審核確認。
3、預算外事項的報批需要有金額的預計支出，已審批的預算外支出未超過審批金額，付（借）款和報銷時視同預算內支出辦理。
四、郵件審批後的處理辦法
由於異地辦公的原因，公司可以通過郵件審批付（借）款和報銷，同一地方辦公需要各審批人在紙質的單據上審批。確因異地辦公不方便審批的，可以按下列辦法辦理審批
1、報銷時，需要「財務審核」人員和各地財務負責人簽字確認
2、借（付）款時，需要各地財務負責人簽字確認。
3、為控制郵件審批的風險，由公司指定的內部審批人員，每季度到各公司進行審計，審計付款審批手續是否符合公司郵件審批的內容，並出具審計報告。
華拓數碼財務部
2011-11-14
公司財務報銷及付款流程的有關規定
公司 為了規範公司財務報銷及付款流程，確保公司各項業務順利開展，加強公司財務管理，提高員工辦事效率，對公司財務報銷及付款流程制訂如下 一 借款審批流程 1 基層員工借款流程 2 部門負責人借款流程 二 費用 含差旅費 報銷審批流程 1 基層員工報銷流程 2 部門負責人報銷流程 三 物資 固定資產 低...
財務付款報銷審批流程
公司財務付款管理制度 為規範資金的使用，掌握公司資金流向，特規範流程如下 1.預付貨款申請流程 1.1 採購部填寫 付款申請單 並附採購計畫 採購合同，由風險部主管複核，採購部經理審核。1.2 費用會計複核後，財務主管審核預付貨款是否符合規定及金額準確性並簽字。1.3 總經理審批。1.4 出納根據付...
備用金及報銷付款管理規定
1 目的 為加強各項費用管理,規範費用的報銷付款，提高公司運營效率，特制定本規定。3 定義 3.1 出差 出差是指公司員工受公司主管負責人派遣在其常駐辦公城市以外的地區履行公務的行為。出差員工可以根據本制度的規定享受相應標準的出差補助 在其常駐辦公城市市內履行公務不享受出差補助。3.2 駐外員工 指...