為規範公司日常財務行為加強公司內部管理，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，進一步完善公司財務報銷行為,合理控制費用支出，特制定本制度。本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況，以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。本制度適用公司全體員工。
一、現金借款
1、日常現金借款
（1）、借款範圍：用於日常費用、差旅費用或臨時少量的借支等用途；
（2）、借款程式：借款人員應填寫《借款申請單》，經部門負責人簽字→會計簽字→財務主管簽字審批後，到財務部出納處領款。
（3）、借支原則及報銷時間：公司借支採取：「前款不清，後款不借」的原則。日常現金借款應於借款之日起三日內到財務部報銷。差旅借款應於出差回歸日三日之內報銷。
2、借款違規懲罰條例
若無特殊情況超過規定期限不報賬者，按私人借款處理，從當事人次月工資中扣除借款。
3、 費用報銷的申請及報銷標準
（1）、日常費用主要包括差旅費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業務招待費、培訓費、資料費等。
（2）、 費用報銷的一般規定
(2-1) 報銷人必須取得相應的合法票據,並有經辦人簽名。
(2-2) 填寫報銷單應注意:根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求專案認真寫，註明附件張數；金額大小寫須完全一致（不得塗改）；簡述費用內容或事由。
(2-3) 報銷1000元以上需提前一天通知財務部以便備款。
（3）、費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據並填寫對應費用報銷單製單處簽字→部門經理審核簽字→財務部門會計複核→財務主管簽字→出納處報銷。
（4）、會計每日（周）與出納核對現金餘額，做到現金日日清。
財務報銷制度及報銷流程
第一章總則 第二章費用報銷憑證的規範 第三章內部控制及一般流程 第四章借款管理規定及借款流程 第五章日常費用報銷及流程 第六章工薪福利及相關費用支出制度及流程 第七章專項支出財務報銷制度及流程 第八章報銷時間的具體規定 第九章附則 第一章總則 第一條 為了加強公司財務管理，規範公司財務報銷行為,合理...
財務報銷制度及報銷流程
三 財務付款 借款憑審批後的借款單到財務部辦理領款手續。第三部分日常費用報銷制度及流程 第六條日常費用主要包括差旅費 通訊費 車輛交通費 日常辦公費 客戶管理費。在乙個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。第七條費用報銷的一般規定 一 報銷人必須取得相應的合法票據 相關規定見發票管理制度...
財務報銷制度及報銷流程
為了加強公司的內部管理，減少不必要的開支，更好的完善企業財務制，控制費用支出，加強費用管理，提高公司效益，實現利潤大化，本著合理 節約的原則，根據公司財務管理制度的有關規定，結合本公司實際情況，特制定本制度。公司報銷票據的管理制度的基本原則 費用開支必須遵循 先申報 審批，後支出 報銷 的原則。一 ...