費用報銷的通知

通知關於費用報銷的一些操作規定為了明確公司財務管理級次，提高公司工作效率，落實各部門和各級管理責任人的責、權利關係，現結合公司的實際制訂本財務文字。

一、費用報銷流程：費用報銷人報銷申請（填製費用報銷單）—報銷人部門負責人確認簽字—財務主管審核—公司總經理審批（側重真實、合理性等方面負全責）—出納複核並履行付款。上述流程為公司各項費用報銷的既定程式，以後各項事務的報銷均需要遵照上述流程操作，否則財務部有關人員有權拒絕付款。

二、費用單據要求：為了強化公司的財務紀律，規避財務風險，原則上公司一切事項報銷的單據均必須取得合法的憑證。公司員工任何不符合報銷規定的單據財務部門有權拒絕，各級確認、審核、審批人員也不應予簽字。

各級簽字人在不能確定的情況下不能隨意簽字。

三、單據整理要求：報銷人在報銷前必須事先整理好各類單據，首先對單據的類別、時間、批次、專案等進行分類，然後按照一定的標準清晰準確的粘帖在報銷單據的後面，並在附件中寫明所附單據的張數。單據數量比較煩雜的要寫出報銷明細清單附在後面。

四、預借款的操作要求：公司員工因工作需要需要事前預借款的，必須填寫借款單或支票使用申請單，寫清借款原因、金額等，財務人員嚴格控制現金的使用。借款單要總經理簽字後出納人員才能放款。

在預定還款日期到期後不能還款或報銷的從有關人員的工資中扣除。

五、報銷或單據傳遞時效要求：原則上當月發生當月取得當月報銷，金額數量較大必須在三個工作日內報銷，報銷車費、郵寄費等必須在乙個星期內報銷。

七、費用報銷的其他規定：公司費用報銷必須真實合法，嚴禁使用白條或其他不合法的憑證，一些特殊情況需要使用替代憑證的，也必須由副總和財務主管的共同認可，同時做到財務操作的安全合法。另外替代憑證要求做到時間合理、摘要明確、金額確定，不能真假混雜，給公司帶來財務風險。

公司各階層人員，在上述規範中操作失當，給公司帶來損失風險的，根據情節大小由總經理辦公室負責責任追究，討論決定。