貨幣資金是企業流動性最強、安全性控制難度較高的資產，是企業資產的重要組成部分，也是企業進行經營活動不可缺少的基石。加強貨幣資金的安全管理，加強財務監督，更好地防範財務風險，更合理組織企業財務活動，從而提高資金使用率，提高企業經濟效益。
一、加強財務人員的教育培訓
做好企業貨幣資金的安全管理，首先要加強財務人員的法律法規教育、崗位職責教育、職業道德教育、專業知識培訓，不斷提高企業財務人員的政治思想水平、職業道德素養和財務專業技術素質，建設一支敢抓、敢管、不貪、不佔的財務專業技術人員隊伍。
二、建立貨幣資金的預算管理機制
企業的貨幣資金管理必須實行全面預算管理。預算可以使得企業生產經營活動有序進行，保證企業經營活動中的資金收支納入嚴格的預算管理程式之中。根據資金預算總目標，統一籌集、集中使用、調劑餘缺，確定合理的現金餘額，並將預算分解下達，各項收支嚴格控制在年度預算範圍內，超預算專案應經過相關報批程式，未履行審批程式追加的專案及費用，財務部門不得辦理資金支付。
三、建立健全貨幣資金的內部控制制度
1、實行職能分離控制制度。企業應建立嚴格的組織分工和貨幣資金業務的崗位責任制，即考慮不相容職務的分離，將某些不相容的職務分別由兩個或兩個以上的部門和工作人員擔任，以避免或減少發生差錯、出現漏洞而進行的相互控制。
2、建立健全審批管理制度。一是規範審批程式，為保障貨幣資金安全，企業財務收支必須認真執行企業內部控制制度和貨幣資金使用審批制度，嚴格按照規定的審批程式和審批許可權執行。
貨幣資金的收付都必須填製或取得合法的原始憑證，經兩個或兩個以上人員簽字，並實行「一支筆」的審批制度；財務負責人員對審批手續完整的合法原始憑證，作為編制記賬憑證、登記賬簿的依據。對不合法原始憑證、無效合同或協議、審批手續不完整的支付事項均不得辦理資金支付。
3、嚴格把好貨幣資金支出關，管住貨幣資金的流入點。財務部門作為公司的貨幣資金的管理部門，必須制定相關的審核審批許可權和程式，作為貨幣資金支出的規定，且各項資金業務支出嚴禁在財務部門以外的其他任何部門辦理；對各項資金收入要及時入賬，不得拖延，任何部門和個人均不得以任何理由截留、占用、轉移和隱匿資金，更不得將企業資金存入個人帳戶，防止資金體外迴圈。
4、加強網上銀行安全及系統軟體管理。使用網上銀行辦理業務支付，須設定兩個崗位以上的經辦人員和複核人員，授予不同的業務許可權，設定各自的操作密碼。每台計算機要安裝病毒防火牆，定期防毒，定期使用大容量行動硬碟拷貝資料，歸檔儲存。
5、實行備用金限額管理。存放在保險櫃過夜的現金原則上不超過企業規定的備用金限額，出納每天應及時清點庫存現金，準確記錄現金日記帳，做到帳實相符；財務主管應不定期抽查庫存現金餘額，發現長短款應及時查明原因，並作出相應處理。
貨幣資金管理
貨幣資金管理的1個關7個點 1 把好 一關 即貨幣資金的支出關。常言說，節流等於開源。因此，控制非法和不合理的資金支出，等於帶來了等量的資金流人。但如何判定哪些支出合法 合理，而哪些支出有問題 有 嫌疑 呢？關鍵是看支出程式是否合法 合理。為此，要做到 四審四看 即 一是審支付申請，看是否有理有據 ...
加強企業貨幣資金管理與控制
貨幣資金是企業流動性最強 控制風險最高的資產，是企業生存與發展的基礎。大多數 詐騙 挪用 等違法亂紀的行為都與貨幣資金有關，因此，為了加強對企業貨幣資金的管理和控制，確保經營管理活動合法而有效，必須建立健全貨幣資金內部控制。一 貨幣資金內部控制存在的問題及其具體表現 存在的主要問題是 沒有建立完善的...
貨幣資金管理案例
星海公司出納員小王由於剛參加工作不久，對於貨幣資金業務管理和核算的相關規定不甚了解，所以出現一些不應有的錯誤，有兩件事情讓他印象深刻，至今記憶猶新。第一件事是在2007年6月8日和10日兩天的現金業務結束後例行的現金清查中，分別發現現金短缺50元和現金溢餘20元的情況，對此他經過反覆思考也弄不明白原...