備註：1．物業管理費用預算產生過程為：
5月份物業管理招標小組與參與投標的三家物業管理公司分別談判，初步確定經費預算為3162285.21元，參與談判的小組成員為：趙紅巖、史嘯軍、房自正；
9月6日—9月24日，所物業經費審計小組綜合物業專案部前期財務發生支出等因素，對物業經費預算進行審計，審計小組成員包括：喬均錄、張雪貞、郭友莊、史嘯軍、孫振忠；
9月25日，所物業經費審計小組在審計的基礎上，約見趙紅巖所長助理和綜合處房自正副處長，就一些問題進行溝通；
9月29日，審計小組成員、趙紅巖所長助理、綜合處房自正副處長、郭順宗主管與物業管理部朱建華總經理、史麗瑩總經理助理、李素榮會計，用時10小時，從人員設定、人員工資、單項經費、工程支出等方面，對物業管理經費預算進行重新審定，初步確定物業管理經費預算為3265855.89元；
10月6日，所務會聽取了審計小組的工作匯報，同意本預算，並要求加強經費審計和物業管理質量的監督。
2．物業管理專案部總人員設定為103.5人（含臨時性工作人員16人，具體人員設定見附表四），人均2213580.00/103.
5=21387.25元/年，其中含按照規定應計提的福利費和三險一金（佔工資總額的55%），故人均工資為
21387.25/155%=13798.22元/年（含制裝費）
1149.85元/月（含制裝費）
3．因一些費用尚不能確定，故本預算為初步預算，研究所在核撥物業管理費時，暫不採用包乾制，所有關部門將加強經費審核，以確保研究所的利益。
附表一：辦公費用明細
附表二：清潔衛生費用明細
附表三：
附表四：人員設定情況彙總表
管理費用分析報告
為了合理控制管理費用，做好費用預算，現將十一月份管理費用作簡要分析，匯報如下 十一月份管理費用計畫4.4萬元，實際發生10.27萬元，較本月計畫超支5.87萬元。業務招待費 全年費用指標13.5萬元，截止11月份已發生20.52萬元。本月計畫1.5萬元，實際發生4.81萬元，較月計畫超支3.31萬元...
管理費用的核算
一 需要設定與運用的賬戶 為了核算企業的管理費用，需要設定與運用 管理費用 賬戶。此外，還要設定和運用 其他應收款 賬戶。1.管理費用 賬戶 管理費用是指企業行政管理部門為組織和管理生產經營活動而發生的各項費用，包括工資和福利費 折舊費 工會經費 業務招待費 職工教育經費 董事會費 諮詢費 聘請中介...
管理費用預算實施及管理制度
xx 1 目的 為促進公司建立 健全內部約束機制,推動企業加強費用預算控制管理,進一步合理的降低各項費用，以達到企業利潤的最大化，以及為推進公司全面預算管理奠定基礎，結合公司目前的實際情況,特制定本制度。2 適用範圍 本制度適用於公司所有涉及管理費用的部門和個人。3 職責 3.1行政部是公司管理費用...