為了合理控制管理費用，做好費用預算，現將十一月份管理費用作簡要分析，匯報如下：
十一月份管理費用計畫4.4萬元，實際發生10.27萬元，較本月計畫超支5.87萬元。
業務招待費：全年費用指標13.5萬元，截止11月份已發生20.
52萬元。本月計畫1.5萬元，實際發生4.
81萬元，較月計畫超支3.31萬元，較年計畫超支7.02萬元。
超支原因：
1、11月進行裝置檢修，往來業務及外來人員較多。
2、各項檢查評比、消防演習、上級領導視察工作較為頻繁。
3、部分其它費用沖抵，納入業務招待費用。
建議：1、嚴格業務招待標準，對超標準、超範圍、超規格的現象應予以杜絕。
2、提高對減少**招待的認識，儘量減少不必要的宴請招待。
3、另外應避免其他沖抵費用列入業務招待費專案。
差旅費：全年費用指標9萬元，截止11月份已發生7.84萬元。本月計畫1萬元，實際發生0.57萬元，較月計畫節約0.43萬元，較年費用計畫剩餘1.16萬元。
分析：差旅費相應控制較好，無超支現象。
建議：1、能夠以**溝通解決的事宜，盡量不安排出差。
2、必須出差解決的事宜，儘量減少出差人員。
3、出差前應安排好日程，盡力縮短出差時間及行程。
辦公費：全年費用指標3萬元，截止11月份已發生4.05萬元。
本月計畫1萬元，實際發生3萬元（其中製作安全制度牌1.48萬元，列入警務消防費用），剔除1.48萬元，辦公費用實際發生1.
52萬元，較月計畫超支0.52萬元，較年計畫超支1.05萬元。
超支原因：今年以來，按照安全工作要求，安全制度不斷完善、公升級，安全制度製作、安全宣傳內容製作較多，僅不鏽鋼材料制度牌和廠內大型安全警示牌製作就達1萬餘元。
建議：加強對全廠安全制度及設施的合理規劃，避免不必要的開支。繼續大力提倡辦公節儉風氣，合理控制辦公用品領取。
車輛管理費（油費、修理費）：全年費用指標22萬元，截止11月份已發生17.89萬元。
本月計畫2.5萬元，實際發生3.22萬元，較月計畫超支0.
72萬元，年費用計畫剩餘4.11萬元。
超支原因:
1、2023年6月份以來，我廠新增車輛2臺，均無費用計畫。
2、豫qb0157歸屬我廠後因多處故障進行大修。
3、燃油**大幅**等導致費用超支。
建議：所有車輛實行定點維修和保養，適當減少不必要的保養。
通訊費：全年費用指標5萬元，截止11月份已發生4.86萬元。11月實際發生0.18萬元。
分析：2023年通訊費用基本在可控範圍，由於新增班子成員暫無通訊費用，導致該項費用略微超支。
建議：1、增加2023年班子成員通訊費用。
2、廠內部事務盡量使用內線**，減少手機通話。
通過以上分析，由於2023年初公司下達管理費用較少，導致部分費用略微超支，建議明年管理費用預算酌情增加。
辦公室2023年12月6日
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