物料保管與報廢管理辦法

物料報廢管理辦法

1.為規範公司各類物料報廢程式及相關管理，特制定本辦法。

2.公司凡發生物料報廢事項的，均須照此規定辦理相關手續，任何人不得對待報廢物料擅自進行處理，凡擅自處理或不做任何處理即隨意棄置者，公司將視情節之輕重及待處理物料之價值金額，對相關的責任人進行相應的經濟或行政處罰。

3.對於確已無法再用於生產或回置等用途而應予以報廢的物料，不得長期擱置，不做任何處理，應及時辦理相關的報廢手續，否則將追究相關人員責任。

4.若有物料確須報廢，應由倉庫部門或生產車間提出申請，由相關的經辦人員填製規定格式的《物料報廢申請單》，經辦人簽字，部門負責人簽字後，呈報質檢科。質檢科、生產科、技術科根據《物料報廢申請單》，對待報廢的產成品、原材料、包裝物、五金、半成品等進行檢驗出具檢測結果；並簽字確認。

5.財務科根據《物料報廢申請單》，對申請處置物品進行減值評估並出具評估報告，簽字確認。

6.倉庫部門或生產車間負責將各相關部門核驗後的《物料報廢申請單》、檢測結論及減值評估報告報公司總經理審批。

7.物料報廢處置由公司集中處置，個人或部門不得自行處置。

8.物料報廢處置由倉庫部門、質檢科、生產科、財務科、技術科等相關部門對全部流程進行監督，對於殘料可收回並**的，將收益上繳財務科入賬。

9.由財務科辦理處置物品的賬務手續，並負責處置記錄及相關處置手續的歸檔留存。

10.為確保辦理報廢的物料確已完全喪失一切使用價值，避免發生誤報廢之事故，特要求負責審核報廢申請的各部門和人員必須按照規定程式和專業標準進行審核，

11.審核物料報廢申請的各部門和人員必須認真履行各自工作職責，嚴格把關。對於在審核物料報廢申請的過程中不負責任，誤判誤籤者，公司將視情節及後果輕重給予相應的處罰。

12.凡有物料報廢均須查明原因，對原因不明的將視為待處理懸案，在查明原因前不得擅自結案。

13.凡有物料報廢均須查明責任，對於因相關的責任人的原因造成物料報廢情形的，必須對相關的責任人進行相應的處理，該罰款的罰款，不得姑息遷就或不聞不問。

14.凡有物料報廢均須進行分析研究，採取相應糾正預防措施，不斷改進物料管理方法，提高物料管理水平，杜絕責任報廢事故，努力降低報廢損失。

15.為做到對物料報廢的「原因、責任、措施三不放過」，特要求在辦理物料報廢手續時必須在《物料報廢申請單》上由相關人員（一般為質檢科負責確認）明確註明原因及責任人，並應由所認定的責任人本人簽名認可。一般情況下，對採取糾正預防措施也應留下相應的書面記錄，並有相關人員簽署。

16.對於重大的物料報廢事件應及時組織召開相關人員參加的專門會議，找出和確認「原因、責任、措施」，形成會議決議，做好會議記錄，公布會議紀要，下發檔案到人。

17.物料報廢手續完成結案前必須按相關的規定進行處理，處理程式見文後的附件《物料報廢處置流程圖》所示。

18.報廢物料的實物交接手續必須清楚完整，移交人和接收人均須在《物料報廢單》上面簽字確認。

19.物料報廢後應放置於規定的固定的報廢物料區，不得與非報廢物料混合放置，不得隨意亂放。

20.物料報廢後應在其上加貼明顯而醒目的「報廢物料」的標籤，應當與良品物料嚴格區分開來。

21.已辦理正式報廢手續的物料，公司相關部門須對其及時或定期進行處理，不得長時間擱置堆放，造成侵占空間。

22.處理報廢物料如有殘值收入的，應將**廢品所得款項及時全額上繳公司財務科。未經批准，**廢品經辦人不得擅自支用廢品款。

23.對公司的物料報廢情況應有完整的紙質記錄，每月月底，公司生產部門、倉庫部門須編制本部門當月物料報廢的月報表，倉庫還須編制全廠當月物料報廢的月報表，按規定時限上報公司管理部門。

24.涉及公司物料報廢的表單憑證應按規定的渠道及時傳送至相關的部門，確保相關的使用者能夠及時取得所需的資料，以方便和不誤工作，如財務部取得《物料報廢單》進行帳務處理。

25.涉及公司物料報廢的相關的表單憑證、檔案資料應按規定的期限妥善儲存。對保管不當造成遺失或有意銷毀破壞的，將追究相關責任人的責任。

26.公司將把物料報廢的情況作為指標之一，納入到對部門和員工的考核體系當中。

27.為加強對物料報廢的管理和控制，有效減少不應有的物料報廢，公司將定期對物料報廢的情況進行統計和分析，定期召開涉及物料報廢的總結工作會議。

本規定自頒布之日起生效。

附件：《物料報廢處置流程圖》