榮鋼集團公司
目錄第一章總則 1
第二章經營計畫管理體系 3
第三章年度經營計畫編制 6
第四章年度經營計畫審批 8
第五章年度經營計畫分解 9
第六章公司經營計畫執行 10
第七章計畫執**況總結分析與考核 12
第八章附則 13
附件1：公司年度經營計畫報告樣板 14
第一條榮鋼集團公司（以下簡稱公司）的經營計畫既是公司全體員工在計畫年度內的行動綱領，又是安排季度、月度計畫的重要依據。
第二條經營計畫的計畫專案
公司經營計畫的計畫專案主要包括：各經營部門的業務計畫、各管理部門的管理計畫、人力資源計畫、財務計畫、投資計畫、融資計畫等。
根據戰略目標，計畫專案由總裁辦公會結合實際情況具體選定。
第三條經營計畫的種類及主要內容
組織維度（縱向）：公司經營計畫、部門分解計畫
時間維度（橫向）：年度經營計畫、季度分解計畫、月度分解計畫
公司年度經營計畫的主要內容：年度總體經營目標、各計畫專案總體經營目標、季度和月度分解計畫（按總體）、部門分解計畫（按專案）。
部門分解計畫的主要內容：分解到部門的計畫專案總體經營目標、部門季度分解計畫、部門月度工作計畫。
第四條經營計畫的制定原則
（一） 以市場為導向。
（二） 以銷定產、以產定供、綜合平衡
（三） 溝通協調。
（四） 預算約束。
（五） 滾動調整。
（六） 評估考核。
第五條經營計畫和全面預算的關係
（一） 經營計畫是公司在計畫年度內的行動綱領，又是安排季度、月度計畫的重要依據。經營計畫包括年度經營目標、年度預算目標、年度各項計畫及預算目標、月度各項計畫及預算目標、各部門月度工作計畫等內容。
（二） 預算是經營計畫的乙個重要組成部分。所謂預算是指公司經營活動用貨幣表示的數量計畫。經過財務部門按照財務核算的原則處理後，可以衡量公司經營活動是否能滿足公司的利潤目標。
（三） 預算一方面產生於經營計畫，另一方面又要限制經營計畫的制定，即經營計畫必須滿足預算的投入產出。
（四） 根據經營計畫和預算統一編制的原則，在編制經營計畫的同時編制各項預算，詳見《榮鋼集團預算管理制度》。
第六條通過規範公司經營計畫的編制、批准、執行、總結及考核的管理過程，保證企業經營目標的實現。
第七條公司建立自上而下的計畫編制和監控體系，自下而上的匯報體系，按照計畫編制、執行、監督、考核四個環節實現閉環式管理。
第八條本制度適用於公司各類經營計畫的編制、執行和監督。
第九條在公司經營計畫管理體系中，設計合理的董事會、公司管理層和各部門的計畫管理關係和責任關係，並持續完善。
本制度中公司管理層即公司高層，具體指總裁、執行總裁、財務總監、行政總監、營銷總監、產業總監、審計總監等，其議事決策機構為總裁辦公會。
第一十條經營管理計畫體系的組成部門
（一） 董事會
（二） 總裁辦公會
（三） 企業管理部
（四） 公司其他各部門
第一十一條董事會的主要職責包括：
1. 負責審定長遠發展戰略；
2. 負責提出和確定年度經營目標，批准公司年度經營計畫；
3. 負責審查管理層的季度和年度工作總結；
4. 負責對管理層相關人員進行考核。
第一十二條公司管理層的主要職責包括：
1. 對董事會提出的年度經營目標進行研究討論確定可行性，提出調整建議；
2. 負責向董事會提交具體年度經營計畫；
3. 審核公司年度經營計畫草案、各季度、月度及各部門分解計畫；
4. 審核各部門季度分解計畫及月度工作計畫；
5. 對計畫執行過程進行全面地組織、指揮和監控，保證公司各項活動有序進行，達到計畫目標；
6. 負責對董事會匯報季度和年度計畫完成情況。
第一十三條各業務及職能部門的主要職責包括：
1. 提供編制計畫的基礎資料；
2. 提出各部門季度分解計畫和月度工作計畫草案；
3. 執行各部門的工作計畫，並進行總結、分析。
第一十四條企業管理部的主要職責包括：
1. 經營計畫編制的組織和彙總
2. 經營計畫執**況分析
3. 經營計畫執行的考核評價
4. 彙總、平衡各部門工作計畫，形成公司年度經營計畫草案。
第一十五條經營計畫的主要內容及編制部門
（一） 企業管理部
公司主要經營指標的目標（銷售收入、經營利潤、淨利、現金等），競爭策略，關鍵成功因素，面臨的主要風險，擬採取的重大措施。
公司戰略研究計畫；公司戰略實施評估計畫；對外投資計畫
（二） 財務管理部
資金如何籌措；如何達到最佳資本結構；財務風險規避；現金流量如何管理；稅務規劃原則如何；如何使會計資料更能成為有效管理的工具；財務部門的人員、培訓、預算。
（三） 審計監察部
公司年度各項審計、督察工作開展時間、如何開展、費用預算；法律事件的處理。
（四） 人力資源部
公司勞動人事政策和人事管理制度的制訂情況與執行；管理人員管理能力、專業技能的開發和員工培訓的計畫制定；管理人員和業務人員梯隊建設；績效考核的組織；工資、獎金、福利、報酬分配；人力資源開發、培訓等費用預算。
（五） 總裁辦
企業文化、內部溝通渠道的建立；本部門的組織、發展、預算；辦公裝置購置計畫;後勤服務水平的提高。
（六） 經營部門（包括金屬事業部、房地產事業部、it事業部等）
本部門銷售計畫目標的分解（分別按產品、地區、客戶、時間分解）；實現目標的措施（廣告、銷售政策、銷售推廣活動安排、客戶關係管理、等）及進度安排；資源需求（人員、培訓、預算）。
年度的重點專案部的利潤計畫、銷售額計畫；人員、培訓、預算控制等安排；財務費用如何降低，資金占用量為多少；部門內的組織結構如何確定，是否需要或如何發展長期合作夥伴。
第一十六條經營計畫編制的依據
1. 政治法律、經濟、社會、技術、自然等巨集觀環境分析；
2. 行業、競爭環境分析；
3. 企業內部資源與能力分析；
4. 公司總體戰略規劃；
XX集團經營計畫管理制度
榮鋼集團公司 目錄第一章總則 1 第二章經營計畫管理體系 3 第三章年度經營計畫編制 6 第四章年度經營計畫審批 8 第五章年度經營計畫分解 9 第六章公司經營計畫執行 10 第七章計畫執 況總結分析與考核 12 第八章附則 13 附件1 公司年度經營計畫報告樣板 14 第一條榮鋼集團公司 以下簡稱...
XX集團經營計畫管理制度
榮鋼集團公司 目錄第一章總則 1 第二章經營計畫管理體系 3 第三章年度經營計畫編制 6 第四章年度經營計畫審批 8 第五章年度經營計畫分解 9 第六章公司經營計畫執行 10 第七章計畫執 況總結分析與考核 12 第八章附則 13 附件1 公司年度經營計畫報告樣板 14 第一條榮鋼集團公司 以下簡稱...
xx公司經營計畫管理制度
第一條為貫徹公司發展戰略，加強公司及各專案部經營管理的計畫性和嚴肅性，規範公司的經營計畫管理工作，特制訂本制度。第二條公司經營計畫管理應遵循 統一籌畫 分級管理 權責結合 的原則，進行總量調控和管理。第三條本制度包括年度經營計畫制訂與調整及專案開發總體計畫的制訂與調整，專案開發總體計畫是年度經營計畫...