為了加強公司內部的管理，明確責任和業務流程，特制定以下制度
一． 崗位分工及授權批准
公司實行貨幣資金業務的崗位責任制，明確相關部門和崗位的職責許可權，確保辦理貨幣資金業務的不相容崗位相互分離、制約和監督。出納人員不得兼任審核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務帳目的登記工作。各核算主體不得由一人辦理貨幣資金業務的全過程。
二、單位應當按照規定的程式辦理貨幣資金支付業務
支付申請。單位有關部門或個人用款時，應當提前向審批人提交貨幣資金支付申請，註明款項的用途、金額、預算、支付方式等內容，並附有效經濟合同或相關證明。
支付審批。審批人根據其職責、許可權和相應程式對支付申請進行審批。對不符合規定的貨幣資金支付申請，審批人應當拒絕批准。
支付複核。複核人應當對審批後的貨幣資金支付申請進行複核，複核貨幣資金支付申請的批准範圍、許可權、程式是否正確，手續及相關單據是否齊備，金額計算是否正確，支付方式、支付單位是否妥當等。複核無誤後，交由出納人員辦理支付手續。
未被批准的付款申請退回原申請人，經過批准的付款申請交給出納執行。
辦理支付。出納人員應當根據複核無誤的支付申請，按規定辦理貨幣資金支付手續，及時登記現金和銀行存款日記帳。
單位應當加強與貨幣資金相關的票據的管理，明確各種票的購買、保管、領用、背書轉讓、登出等環節的職責許可權和程式，並專設登記薄進行記錄，防止空白票據的遺失和被盜用。
財產清查制度
為保證會計核算的真實性，保護財產物資的安全完整，最大限度利用公司資源，維護財經紀律，貫徹執行企業財務制度及會計準則，促使公司對外經濟往來正常執行，特制定財產清查制度。
1． 財產清查是根據賬薄記錄，通過對公司的名項實物、現金的實地盤點，對銀行存款、往來款項的核對，確定各種財產、貨幣資金、往來款項的實有數，並查明帳存數與實物數是否相符。財產清查一般包括：
每年對財產物資進行的全面清查；
對銀行存款、未達賬項，每月同銀行的核對；
各種債權、債務，每年年未進行定期核對；
實物、現金保管人員辦理移交時，進行的清查；
財產物資發生非常損失，進行的請查；
2． 財產清查的內容和要求
庫存現金的清查，通過實地盤點的方法，確定庫存現金的實存數，再與現金日記帳的帳面餘額進行核對，以查明餘缺情況。除查明帳實是否相符外，還要查明有無違反現金管理制度規定，盤點結束後，應根據盤點結果，及時填製「庫存現金盤點報告表」，並由檢查人員和出納人員簽名或蓋章，對長款、短款情況。要進行分析，明確經濟責任，
銀行存款的清查採用核對法，即將開戶銀行對帳單與本單位的很行存款日記帳筆進行核對，以查明賬實是否相符，在清查過種中，查詢雙方未達帳項的餘額，並據以編制「銀行存款餘額調節表」，清除未達款項影響，以使檢查雙方有無差錯，並確定銀行存款實數。
3. 存貨的清查
存貨的清查是指對庫存材料、在產品、產成品、低值易耗品、包裝物等的清查，清查方法主要採用實地盤點方法，首先將材料物資帳薄上的數量、金額填在「存貨清查表上，然後根據帳存數與材料物資進行實地盤點，帳實差額作為盤盈、盤虧，對盤盈金額要分析產生的原因，做出單獨說明。盤虧要查明原因，追究其責任，將責任落實到部門或個人。
4. 應收應付款項的清查
應收、應付款項的清查，包括應收帳款、其他應收款、應付帳款和其他應付款的清查，清查一般採用同對方核對帳目的方法。
清查時，首先將各項應收、應付的往來款項正確完整地登記入帳，由財務部嚮往來單位發函證，如對方單位核對無誤，應在函證上蓋章後退發出單位；如對方發現數字不符，應在函證證明不符原因處簽章並註明金額後退回發出單位，或者另抄對帳單退回，作為進一步核對的依據，發出單位收到對方的回單後，對錯誤的帳目應及時查明原因，並按規定方法加以更正，最後根據清查結果編制「往來款項清查報告表。
財產清查結果的處理
1． 認真分析財產清查發生問題的原因，並確定處理方法
2． 要積極處理多餘物資和清理長期不清的債權
在財產清查過程中所發現的超儲積壓物資、呆滯和不需用物資，應積極組織調劑或改裝，做到物盡其用，並積極向外推銷或報請有關部門組織調撥，對於長期不清的結算帳款，應指定專人，主動與對方單位研究解決。
根據領導批准調整財薄記錄，做到帳實相符。
要建立和健全財產物資管理制度。
材料管理制度
為強化公司內部財務管理的需要，對材料加強管理，達到節約經費，使有限的資金能夠發揮出更大效能，特制度本制度。
1． 由物資部門負責材料的採購、驗收、進出庫保管。
2． 材料管理堅持職務分離原則，設定採購，庫存保管人員
材料採購由物資部門按照技術部所給的圖紙進行採購，根據實際需求，分批分期辦理請款，執行採購；
嚴格控制材料採購預付款的支出，最大限度規避風險，必須發生的預付款，需經主管領導審查、批准；
加強材料採購成本的控制，確保材料品種、規格和質量。杜絕材料採購重複或者採購錯誤。如有將責任落實到部門或個人，物資部按技術部門所給予的圖紙進行採購，庫管員根據物資部所給圖紙、採購訂單或者合同嚴格把關，對品種、規格和質量按採購訂單進行驗收，對於不合格的當場拒收，並通知相關部門與合作單位聯絡。
財務管理酒店財務管理制度
酒店財務管理制度 第一節 概述 財務管理辦法是酒店在財務管理業務 會計制度的基礎上，結合業務需要所訂立的運作規條。本管理辦法所包括的規定內容，酒店所有員工必須遵守，不得違犯，或以任何形式蓄意背離原意，以致虛應或走樣。財務管理辦法的內容，包括各項管理辦法的細則都是財務管理業務上用以規範業務運作標準，使...
財務管理制度
一 財務管理要求 1 向中信報送的憑證 資料必須手續齊全，有經手人 證明人 審批人簽章，要求合法 合規 準確。2 所簽訂的經濟合同，必須報中心乙份，以便監督檢查合同執 況。3 收入票據實行統一管理，由村開票員到中心登記領取票據，用完後將存根交回核銷，作廢票據全套收回。4 出納員離任時要及時通知中心，...
財務管理制度
第一部分審批許可權及流程管理 第一章費用審核 為了加強對企業各項費用的控制，規範審核流程，對費用審核中的若干要點規定如下，各財務部在實際工作中嚴格把關。第一條費用的審核及付款 1.所有超過5000元的經濟業務，均要求簽訂合同，並提供合同原件乙份，由財務儲存，款項支付時，財務依據合同原件及其他資料進行...