1.1為了加強公司的財務管理工作，統一各部門的報銷程式及規定，提高財務管理水平，現結合公司的具體情況，特定此規定。
2.1公司所有報銷業務。
3.1借款人填寫借款單或報銷單並貼上齊相關單據；
3.2部門主管審簽借款及報銷單據；
3.3會計複核借款及報銷單據；
3.4財務經理審核借款及報銷；
3.5總裁或總裁助理批准借款、報銷；
3.6出納根據經批准的單據報銷付款。
4.1.報銷有關規定：
4.1.1借款、報銷審批許可權：
4.1.1.
1公司員工因公出差借款或報銷，由本部門主管審簽後，由會計對單據進行複核，送公司總裁或總裁助理批准，方能借款或報銷。一般不批准員工借款私用，確需借款的，應不超過未發工資的30%。
4.1.1.2員工出差需預借差旅費的應填寫《借款單》，經過批准程式後到財務部預借差旅費（凡借款金額在1000元以上的，應最少提前一天通知財務準備資金）。
4.1.1.3員工出差返回後，憑《出差申請單》和《費用報銷單》按規定的時間及審批手續到財務部門報銷。
4.1.2報銷時限的規定：
4.1.2.1發生的費用二星期內報銷，不允許跨月報銷。
4.1.2.2超過乙個月以上的出差單據、假票據或不符合規則的票據，財務部不予報銷。
4.1.2.3總裁或總經理因其業務的特殊性，報銷時限可適當延長，但以不跨月報銷為佳。
4.1.2.4現金報銷業務為每星期五下午支付，凡報銷金額在2000元以上者，應在星期四中午前通知財務。
4.1.2.5月結報銷時間為每月15號前辦妥申請請款手續，財務在當月25-28日付清所有款項，遇假期順延（特殊情況除外）。
4.1.3報銷程式和方法：
4.1.3.1由當事人到財務部領取《費用報銷單》，並認真填寫報銷單上的各項內容。並附原始單據於《費用報銷單》後。
4.1.3.2由當事人將填寫完整的《費用報銷單》交由會計複核並轉交總裁或總裁助理審批。
4.1.3.3出納根據審核完整的單據辦理付款手續。
4.1.3.
4審批：500元以下的所有人員的報銷須部門經理或總裁助理簽字後由總經理或副總經理審批；500元以上至1000元以下的所有人員的報銷須部門經理或總裁助理簽字後由總經理且副總經理審批，；1000元以上的所有人員的報銷須部門經理或總裁助理簽字後由總裁審批。
4.1.4報銷注意事項：
4.1.4.1若原始單據遺失，應取得開出單位證明，總裁或總裁助理批准，才能代作原始單據。
4.1.4.2若原始單據遺失而又無法取得證明的，應由當事人填寫《現金支出證明單》，總裁或總裁助理核准，方能代作原始憑證。
4.1.4.3只有經過財務部審核的真實、合法、完整的原始單據，才能作為合法的原始憑證予以報銷，否則財務不予報銷。
4.1.4.
4發票抬頭（付款單位或客戶名稱）處應填寫公司全稱，如深圳市********，而不能簡化為：********等不齊全的名稱，名稱不齊全視為不合格發票，不能作為報銷憑據；發票名稱為個人姓名、私家車牌號的不能報銷。
4.1.4.
5所有發票（火車票除外）都應有兩個印章，一是全國統一發票和稅務部門監製的印章（發票上方紅色橢圓形），二是開票單位加蓋單位財務專用章或發票專用章，蓋其他型別的章的發票為無效發票，印章不清或根本沒有印章的發票為無效發票。
4.1.4.
6必須準確填開日期和內容；無論是機打還是手填都必須將發票日期及內容填寫齊全，內容包括開票單位發票章或財務章、抬頭、開票日期、商品名稱、數量、單價、金額、規格、型號、開票人，大小寫（是否一致），如發票上商品名稱標註不全的，報銷時請附上機打商品明細表；已超過發票使用期限的發票（發票有標識使用期限的）為無效發票。
4.1.4.7報銷人應對報銷的費用及支付的款項真實性、合法性、準確性負責。對不符合稅法規定的發票，財務部有權拒絕報銷。
4.1.4.
8員工在索取發票時如果對發票的真實性有疑問，可通過打**、上網和發簡訊等三種方式查詢發票的資訊（具體查詢方式見發票背面）。通過以上方式仍不能判斷發票真偽的，可找公司財務部協助查詢，最終可到當地稅務機關申請鑑定。
4.1.4.
9發票、收據與個人消費清單的單據要分開貼上，貼上時注意不能遮蓋住發票或收據上的字型，貼上時要工整、對齊。凡憑證內容不全、字跡模糊不清、與經濟業務本身內容不符者，應予退回或重新補正。
4.1.4.10報銷單據須分類，員工報銷常用的發票種類：
4.1.4.10.1差旅費發票：所乘交通工具時索取的票據，如公共汽車票、飛機票、的士票、地鐵票、輪船票等：
4.1.4.10.2業務招待費發票：餐飲、娛樂業服務定額發票、機打和手填發票；
4.1.4.10.3購貨發票：超市、大型商場開具的機打和手填發票；
4.1.4.10.4車輛費用發票：加油費，過路費，停車費，車輛維修費等。
5.1.1交通費補貼，**費補貼以及餐費補貼每月各150元，共計450元，補貼與每月工資一同發放。財務有權拒絕該三項費用的其他支付，超支部分，由員工個人承擔。
附件1 報銷/借款審批流程圖
公司費用報銷管理制度
第一章總則 1.1 為了加強公司費用成本管理，促進集團各項工作的順利開展，明確管理 運營費用及物資採購的申請 批准 審核 報銷職責 程式和辦法，特制定本規定。1.2 適用範圍 本制度適用於集團公司總部 各部門及駐外投資基地管理運營費用的報銷，包括辦公費用 員工費用 車輛費用 業務接待費 差旅費 會議...
公司費用報銷管理制度
貴州智信邦智財權 第一章總則 第一條 為了加強公司內部管理，規範公司費用報銷流程,合理控制費用支出，特制定本制度。第二條 本制度適用公司各部門。第二章費用報銷制度及流程 第三條 費用審批制度 1 貨幣資金支付的批准方式一致為書面形式。2 公司貨幣資金收付審批許可權 500元 含500元 以下由周佩簽...
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