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第一章總則
第一條：為了加強公司內部管理，規範公司費用報銷流程,合理控制費用支出，特制定本制度。
第二條：本制度適用公司各部門。
第二章費用報銷制度及流程
第三條：費用審批制度
1、貨幣資金支付的批准方式一致為書面形式。
2、公司貨幣資金收付審批許可權：500元（含500元）以下由周佩簽字審核，超過500元由何龍飛簽字審核。
3、總經理外出時可以指定授權人（或**授權），經公司財務負責人審核後予以支付，對不符合公司財務制度的單據，有權拒絕支付，總經理回來後要立即補辦審批手續。
4、報銷人徇私舞弊、弄虛作假，對違規違紀金額不予報銷；對已經報銷的，除退回違規報銷金額外，同時對報銷人予以違規報銷金額1—5倍的罰款，情節嚴重者一律開除並做進一步處理。
5、審核人、審批人在資料不全、原始憑證不充分、專案不真實的情況下簽字准予報銷的，對審核人及審批人予以違規報銷金額10%--50%的罰款。
6、財務人員在收到報銷單據後應審核報銷單據是否填寫、貼上規範，是否經過有效批准，所附單據是否合法合規等，對符合要求的報銷單據應及時審核並經總經理審批後交與出納付款，對不符合要求的應退回報銷人並向報銷人說明退回理由。
7、出納收到報銷單後應檢查部門負責人、公司總經理、會計簽名是否齊全，對審批手續齊全的報銷單據應及時給予報銷，對於不符合審批手續的報銷單出納有權拒絕報銷或付款。
第四條：報銷單填寫及原始憑證規定：
1、報銷人應取得真實合法的原始憑證；
2、對於既沒發票，也沒收據的，一律不予報銷；
3、報銷單據填寫應力求整潔美觀，不得隨意塗改；
4、各票據應均勻貼在報銷單封面後的貼上單上，整份報銷單各部分厚度應盡量保持一致；
5、報銷票據在貼上時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額；
6、報銷單據一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫；
7、報銷單椐各專案應填寫完整，大小寫金額要一致，並經部門領導批准才有效；貼上好後請仔細核對金額，票據金額與填寫金額不符，財務不予報銷。
8、有實物的報銷單據須由驗收人驗收後在發票背面簽名確認，需入庫的實物單據應附入庫單；
9、計程車票據需註明業務發生時間、起止地點、人物事件等資料。
第五條：辦公用費用管理
1、辦公費用包括印刷各種帳表、列印紙、辦公用品、筆墨、印製名片、郵寄、書報等費用，經營管理部對整個公司發生的辦公費用負有監管和控制責任。
2、辦公用品採購和印刷各種帳表等由行政負責採購、印刷。
3、各部門工作所需用的專用**等印刷品，由部門自行制定格式，按規定報部門領導審批後，由行政部統一安排廣告公司印製。
4、各部門所需辦公用品，在每月5號前編寫「辦公用品計畫書」，經部門和公司領導審批後交由行政統一採購；
5、 各部門所需購置的辦公用品，統一到行政部領用，並辦理領用登記，同時記入部門費用；
6、辦公用品只能用於辦公，不得移作他用或私用。
7、個人領用的辦公用品、工刃量具要妥善保管，不得隨意丟棄和外借，工作變動時，必須辦理移交手續，如有遺失，照價賠償。
第六條：業務招待費管理
1、招待費包括因公請客的餐費、禮品費、旅遊費、贈送商品、贈送返利卡開支等。
2、各部門因公招待必須事先申請總經理批准，如有特殊原因，必須事先**請示批准，原則上不允許先斬後奏。參與招待活動的人員中（總經理除外），以最高端別的人員為報。
3、招待費發票日期欄必須填寫清楚並說明招待事由，應詳細註明招待時間、地點、對方人員、己方陪同人員等資訊。
4、其它非公招待客人一律個人承擔 。
第七條：差旅費
1、 差旅費範圍：異地公出發生的住、行等相關費用，與工作無關的各種費用公司不予報銷。
2、 差旅費標準
3、兩人或兩人以上出差在一人基礎上疊加50元；
4、一趟出差報銷一次，在出差事由欄寫明出差原由。所貼票據應全部為該次出差費用，所有票據日期均應屬該次出差時段內（出差時段以往返車票為準，如無往返車票本人應在封面上註明往返日期），否則不予報銷。票據貼好後，本人應按「差旅費報銷單」中內容所示按所貼票據金額分門別類核算並填寫整齊。
特別是往返各地的時間和地點必須清晰填寫，如中途去其他地方，各地點及日期應能夠銜接。
5、出差人員在出差期間需進行業務招待的，應向總經理申請，批准後方可實行。
6、住宿費在規定標準內報銷，超出部分不予報銷,不足部分不給予差額補助。特殊情況應預先向部門領導請示，說明原因，返回後經上級主管簽字確認後，報常務副總經理批准後方可報銷。
第八條：培訓費
1.培訓費用由行政部統一進行預算、統一管理、統一安排。
2.費用發生前使用部門應向人事行政部門申報員工培訓計畫、培訓時間、所需經費，經人事行政部門審核總經理審批後送乙份至財務部門。
3.費用使用標準統一按差旅費標準執行，費用使用部門應嚴格按照計畫在申請範圍內使用費用。
第八條：辦公室租賃費、水電費、社保等固定費用，由行政部根據真實合法單據申請報銷。
第九條：未涉及的其它事項發生的費用，根據實際情況，由經營管理部上報總經理酌情處理。
第十條：報銷、借款時間的具體規定
為了提高費用報銷工作效率，財務部報銷時間安排如下，周一至周五早上10:00-12:00，下午14:00-16:00，逾期一律不予受理。
第十一條：費用報銷基本流程：
、第三章借款標準及流程
第十二條：借款標準
1、試用期員工原則上不允許借款，確需借款的由主管領導擔保，方能辦理手續，若借款人未能償還借款，主管領導應負連帶責任。
3、員工因公需要借款時，應合理預計所需金額並填寫借款單，經有效批准後到財務部領取現金；在原有借據未辦理報銷手續或未還清欠款的不得再借。
4、 員工完結事務後，必須在24小時內報銷並交回剩餘現金。因特殊原因當日不能扣回借款或交回現金的，以剩餘金額每天5%的滯納金類推。
5、單筆借支或報銷金額超過3000元，需要提前一天通知出納備款。
第十三條：借款流程
公司費用報銷管理制度
第一章總則 1.1 為了加強公司費用成本管理，促進集團各項工作的順利開展，明確管理 運營費用及物資採購的申請 批准 審核 報銷職責 程式和辦法，特制定本規定。1.2 適用範圍 本制度適用於集團公司總部 各部門及駐外投資基地管理運營費用的報銷，包括辦公費用 員工費用 車輛費用 業務接待費 差旅費 會議...
公司費用報銷管理制度
廣州 科技 財務政策 1 目的 為了加強公司對各部門的費用管理與控制，達到公司對各部門考核的目標。2 主要原則 成本費用核算原則 及時 準確 完整記帳原則 3 適用範圍 廣州天貝動漫科技 內的所有部門與個人。4 政策內容 辦公用品採購報銷 差費報銷 交際費用報銷 其他費用報銷。4 1辦公用品採購費用...
公司費用報銷管理制度
第一章總則 第一條 為了加強公司內部管理，規範公司費用報銷流程,合理控制費用支出，特制定本制度。第二條 本制度根據公司的實際情況，將費用報銷分為行車費 市內 郊縣 差旅費 通訊費 住宿費 等。第三條 本制度適用公司各部門。第二章費用報銷制度及流程 第四條 原始憑證有效性的規定 1 報銷人應取得真實合...