廣州****科技****
財務政策
1、 目的
為了加強公司對各部門的費用管理與控制，達到公司對各部門考核的目標。
2、 主要原則
成本費用核算原則
及時、準確、完整記帳原則
3、 適用範圍
廣州天貝動漫科技****內的所有部門與個人。
4、 政策內容
辦公用品採購報銷、差費報銷、交際費用報銷、其他費用報銷。
4．1辦公用品採購費用報銷
4.1.1 各部門遞交財務部的辦公用品的費用報銷單據，必須填寫清楚、完整。
4.1.2 報銷附件必附上公司有效的申請單、客戶的送貨單（非客戶送貨須附上客戶的出倉單）、發票。
4.1.3 遞交的報銷單據必須有公司授權的部門領導簽名確認。
4.2 差旅費報銷
4.2.1 市內出差
4.2.1.1各部門遞交財務部的市內出差的費用報銷單據，必須填寫清楚、完整。
4.2.1.2 必須附上車費發票、出差行程單；
4.2.1.3 報銷單據必須有公司授權的部門領導簽名確認。
4.2.2 外市出差
4.2.2.1 各部門遞交財務部的市外出差的費用報銷單據，必須填寫清楚、完整。
4.2.2.2 報銷單據的附件必須附上有效的交通費、住宿費、餐費、交際費發票等。
4.2.2.3 財務收到以上票據時，應根據公司的差旅費報銷制度和費用計畫進行複核，對超支或不符合公司差費制度的費用不予報銷。
4.2.2.4報銷單據必須有公司授權的部門領導簽名確認。
4.2.3 差費報銷標準
銷售部按《銷售部出差費用標準》執行，其他人員按《員工手冊》執行。
4.3 交際費報銷
4.3.1 一般的請客吃飯、娛樂的交際費必須取得發票並根據公司總經理批准方可報銷。
4.3.2 沒有發票的特殊交際費用，必須先申請，由總經理批准方可報銷。
4.3.3 費用報銷單的填寫必須符合要求。
4.3.4 報銷單上必須註明陪餐人數。
4.4 其他費用報銷（租金、水、電、**、公司承擔的社保費等）及付款
4.4.1 出納收到銀行的自動扣繳的付款單，通知公司有關部門去取發票。
4.4.2相關部門得到發票後，填寫付款單或費用報銷單。
4.4.3 財務複核時，單據後必須附上發票。否則，不接收其單據。
4.5其他特殊費用報銷或付款（利息、稅金、運費、**商的模具費等）
4.5.1 利息支出
4.5.1.1財務收到銀行貸款利息扣款通知，必須填寫請款單。
4.5.1.2請款單應附上公司貸款金額表和利息計算表。
4.5.2稅費支出
4.5.2.1稅費支出包括個人所得稅、城建稅和教育附加費、堤圍費、企業所得稅、增值稅、車船使用稅、房產稅、印花稅等。
4.5.2.2會計人員填寫請款單並附上計算表。
4.5.3**商模具費用支出報銷
4.5.3.1支付給**商的模具款，必須採用分期支付政策。
4.5.3.2請款部門填寫請款單。
4.5.3.3每一次支付時，請款單必須附上採購合同。
4.5.3.4最後一次模具款結算，請款部門應附上模具發票。
4.5.3.5財務部支付模具款後，應做好**商處模具備查帳，每月傳送給市場部核對。
4.5.4運費支出費用報銷
4.5.4.1原則上請正規的物流公司，採用月結的付款方式。
4.5.4.2到了付款期由物流主管填寫付款申請單，附正式發票以及物流主管簽名物流單。
5、財務複核程式
5.1會計助理收到費用報銷單據時，每天進行複核，對符合要求的單據及時送財務經理進行審核；對不符合要求的單據應聯絡相關人員補充有效單據或退回相關人員。
5.2 複核單據必須符合公司核算管理制度要求。
5.3 單據附件必須是有效的、真實的、合法的、完整的原始憑據
5.4 填寫的費用報銷單或請款單必與附件一致，且符合公司財務管理制度要求和有效簽名。
6、公司報銷費用支付程式
6.1 員工費用報銷每週支付一次，支付時間每週星期五。
6.2 各部門員工每週四至下週三下班前均可交送費用報銷單據到財務部會計助理處，會計助理收到費用報銷單據應登記費用報銷單據備查薄。
6.3 會計助理必須每天安排時間複核費用報銷單據，對符合公司財務政策的單據及時送財務經理審核，對不符合要求的單據通知相關人員補齊或退回。
6.4 財務經理審核後符合公司財務制度的單據交財務總監批覆，然後送總經理審批。對不符合要求的退回財務經理進行處理。
6.5 總經理批覆後交財務部出納付款。
6.6 出納付款後，相關會付款資料二天內交總帳會計錄入金蝶系統。
6.7各部門需要當月報銷的費用，不能當月報銷的，從費用發生日起不能超過乙個月；出差我外地的人員超過2個月；否則公司不承擔過期費用。
7、本制度由財務部負責解釋與修改。
公司費用報銷管理制度
第一章總則 1.1 為了加強公司費用成本管理，促進集團各項工作的順利開展，明確管理 運營費用及物資採購的申請 批准 審核 報銷職責 程式和辦法，特制定本規定。1.2 適用範圍 本制度適用於集團公司總部 各部門及駐外投資基地管理運營費用的報銷，包括辦公費用 員工費用 車輛費用 業務接待費 差旅費 會議...
公司費用報銷管理制度
貴州智信邦智財權 第一章總則 第一條 為了加強公司內部管理，規範公司費用報銷流程,合理控制費用支出，特制定本制度。第二條 本制度適用公司各部門。第二章費用報銷制度及流程 第三條 費用審批制度 1 貨幣資金支付的批准方式一致為書面形式。2 公司貨幣資金收付審批許可權 500元 含500元 以下由周佩簽...
公司費用報銷管理制度
第一章總則 第一條 為了加強公司內部管理，規範公司費用報銷流程,合理控制費用支出，特制定本制度。第二條 本制度根據公司的實際情況，將費用報銷分為行車費 市內 郊縣 差旅費 通訊費 住宿費 等。第三條 本制度適用公司各部門。第二章費用報銷制度及流程 第四條 原始憑證有效性的規定 1 報銷人應取得真實合...