一、為了加強公司內部管理，規範公司財務日常報銷行為，合理控制費用支出，特制定本制度。
二、本制度適用公司全體員工。
三、借支規定
1、允許借支範圍：因公出差、公司零星採購。
2、借支流程：員工必須填寫借款單，寫明借款事由及所需金額（大小寫一致），由借款人簽字，並報請總經理批准後，予以借支。
3、借款銷賬：借款人員應及時報賬，出差返回3個工作日內必須予以報銷衝賬，零星採購借款必須在採購完畢立即報銷衝賬。
4、借支次數：借款未銷賬的不允許再次借支，逾期不辦理銷賬手續的則轉為個人借款，將在應付工資中扣除。
四、費用報銷規定
1、費用報銷原則：誰經手，誰負責，誰報銷，不得替代報銷。
1、報銷流程：
經辦人填製報銷單（提供必要單據） 財務審核總經理簽字經辦人簽字出納辦理報銷手續（付款或銷賬）
強調：員工報銷前，由財務負責人對單據予以審核，界定是否符合稅務部門的入賬規定，最後由總經理確認簽字報銷。否則，對於單據不符合稅法規定條件的，財務有權不予報銷。
2、 出差費用的報銷：
（1）出差人員應取得正規的費用單據，單據性質應與費用專案完全一致。不得出現用此發票替代彼費用的情況。
（2）費用報銷單的填製：嚴格按要求認真填寫，要在摘要處簡述費用內容或事由，根據費用單據分類填寫費用性質。要在每張報銷單上註明附件的張數，填製的大小金額要一致而且不得有任何塗改。
出差報銷費用專案主要有：車輛加油費、過路費、高速費、交通費、住宿費、飯費等
（3）員工因公外出辦理業務需要用車，可以根據公司相關規定申請公司派車，在沒車的情況下，經公司行政部門同意可以乘坐公共汽車或計程車，並保留乘車車票，按報銷流程予以報銷。
3、日常用品的報銷
（1）日常用品指的是，屬於日常消耗性的用品，比如辦公文具用品、微機耗材、車間消耗性小材料等。
（2）辦公用品採購流程：各部門按月制定購買辦公用品計畫，填寫申請採購明細表，經部門負責人審簽後，於每月1**公司綜合部，經總經理批准後，由專人集中購買並根據需要分次發放。發放時，按照誰領用誰簽字的原則。
（3）車間消耗性小材料採購，由生產負責人根據生產計畫，核定出每月所需物品，報請總經理同意後，安排相關人員購買並指定專人保管，按需領用。
（3）採購人員採購時要做到貨比三家，所購物品質優價廉，並能提供正規發票，如購買原物品種類較多，所列物品清單需由賣家提供並加蓋印章。
（4）採購人報銷時，填製費用報銷單，分類寫明金額，大小寫金額填列完整，不得塗改，並在報銷單上註明附件的張數。
4、其他費用的報銷
其他費用包括：不經常產生，屬於偶然產生的費用。例如： 各部門（包括辦公室及生產車間）設施裝置出現自然損壞、故障，產生的維護維修費用； 車輛維護保養、購買的保險費用等。
五、發票報銷應注意事項
1、報銷人取得的發票，必須真實、有效，符合發票開具要求和管理規定。不符合規定的發票，不得作為財務報銷憑證。
2、在開具發票時，正確提供本公司單位名稱和稅號，不得有錯別字。對記載不準確、內容不完整的原始票據，財務人員有權退回。
3、定額發票本身有有效期，稅務部門在發票票面註明有效使用期限，在取得發票時一定要看清是否超過有效期，以免造成個人利益受損。年月日
公司財務報銷制度
第一條為加強財務管理，規範財務工作，促進公司經營業務的發展，結合公司實際情況，特制定本制度.第二條適用範圍 公司所有部門，所有員工及所屬的所有分支機構和員工。第三條第三條財務報銷遵循權責發生制，保障財務管理的制度化與規範化。第四條公司運營成本 費用的報銷 1 管理費用 日常 包括 主要包括交通費 辦...
公司財務報銷制度
一 費用標準的補充說明 1.參加學習培訓的，如由主辦單位安排的，從主辦單位，沒有的，按上述標準執行。2.上述伙食費標準，允許在偏差20 範圍內據實報銷，住宿費嚴格按標準執行。特殊情況需超標準開支的，須請示總經理以上領導批准。4.差旅費的報銷，其他差旅費，要在差旅發生的次月底前回單報銷，否則，財務部有...
公司財務報銷制度
蘇州藝卡羅教育 第一部分日常費用報銷制度及流程 第一條日常費用主要包括差旅費 費 交通費 辦公費 低值易耗品及備品備件 業務招待費 培訓費 資料費等。在乙個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。第二條費用報銷的一般規定 一 報銷人必須取得相應的合法票據 相關規定見發票管理制度 且發票背面...