第一條總則
1、為加強財務管理，根據國家有關法律、法規及制訂的相關管理制度，結合公司具體情況，制定本辦法。
2、鑑於公司係以而成立的公司，財務管理工作以為專案提供指導、服務、協調和控制為目標來開展工作。
3、財務管理工作堅持「預算管理」的原則。其中管理費用按總公司核准的年度預算為總體控制目標；資金收支預算以年度專案生產計畫編制的資金需求、資金投放計畫為控制目標。
第二條差旅費用管理
1、因公出差時乘**通工具標準：
（1）公司領導出差，原則上可根據出差地點、時間安排自行選擇火車軟臥、輪船二等艙或飛機經濟艙等方式；
（2）公司其他人員出差，原則上可乘坐火車硬臥、輪船三等艙，但飛機票費用（包括燃油費、機場建設費）不超過同程火車硬臥30％的，可乘坐飛機出行；
（3）確因工作需要超標準乘坐火車軟臥、飛機等交通工具的，必須首先報請總經理批准後方可出行；
（4）未經總經理批准，超標準乘坐火車軟臥、飛機等交通工具的，超過同程火車硬臥30％的部分由個人自行承擔；
（5）公司人員出差，必須首先填寫《差旅費支出審批單》，並詳細說明出差人員、天數、交通工具等相關事宜並經總經理批准後方可辦理借款或核銷手續。
2、工作人員公出住宿等級標準規定
（1）工作人員公出住宿費按下錶標準核銷
（2）「一般地區」指省會以下地區， 「特殊地區」指北京、上海、天津、重慶等直轄市及廣州、深圳等沿海發達城市；
（3）工作人員公出住宿費一律憑住宿發票，按出差的實際住宿天數及規定限額標準給予報銷。實際住宿費超過規定限額部分由個人自理；
（4）除公司領導外，兩人以上一同出差，同性別的每兩人應同住乙個標準間，核銷時按乙個標準間的金額核銷；
3、工作人員公出期間，嚴格控制乘坐計程車。確因工作需要乘坐的，最高按異地天數每天兩次核銷。
4、對出差人員經批准乘坐飛機的，往返機場應乘坐專線客車，不得乘坐計程車。
5、工作人員公出伙食費補助標準
(1) 工作人員出差的伙食補助費，途中一律按每人每天30元補發，不再核銷期間任何就餐票據，但凡乘坐飛機的不再給予途中伙食補助費；
(2) 住勤期間按實際住宿天數每人每天補助30元，但凡參加會議、培訓或交納會務費的不再給予住勤期間伙食補助費。
6、員工正常探親路費開支規定
(1) 乘**通工具的規定：
公司領導可選擇乘坐火車軟臥、輪船二等艙；其他工作人員可乘坐火車硬臥、輪船三等艙；乘坐長途公共汽車的按實核銷。
(2) 員工探親往返途中的市內交通費，按最高限額50元計；
(3) 員工探親不得報銷訂票費；
(4) 員工探親往返途中必須在中途轉車、船停留住宿的，可在限額標準內憑發票按實報銷一晚住宿費，限額標準為每人每天120元，超支部分自理，低於限額部分不補差額；
7、員工市內辦事發生的市內交通費用，部門負責人按每人每月100元標準核銷，部門工作人員（不含司機和內勤及勤雜人員）按每人每月50元標準核銷。
8、本規定未涵蓋之處，如外出參加學習、培訓、調動等發生的差旅事項，按總公司相關規定執行。
第三條通訊費用管理
1、通訊費用包括固定**通訊費用及手機通訊費用。
2、通訊費用實行按月按標準包乾使用。
通訊費用支出標準
3、通訊費用日常管理部門為公司辦公室。其中固定話費由辦公室按月結交並審核每部**費用支出情況；手機通訊費用由辦公室按標準統一購置儲值卡發放。
4、手機通訊費用除由辦公室統一購置報銷外，財務部門不再受理個人報銷業務；手機通訊費用報銷時應提供通訊費用專用定額發票。
5、 固定話費由辦公室建立使用台賬，按季度對照支出標準進行考評，超支部分由責任部門人員自費處理。
第四條業務招待費用管理
1、業務招待費使用應本著預算控制、節儉辦事的原則。業務招待費的管理歸口公司辦公室。
2、所有包括公司領導和部門的業務招待費實行預算包乾使用，預算外費用不予報銷。
3、各部門業務招待費用的使用必須事先申請並審批。經辦人或經辦部門提出招待事項、招待標準，填寫《費用支出審批單》由部門經理在預算額度內簽批意見後報經總經理批准。
4、招待用酒包括白酒、紅酒由辦公室統一購置並建立購置、使用台賬備查；發生招待事項時，經辦人憑總經理簽批的《費用支出審批單》到辦公室領取並辦理登記手續；
5、本著節儉辦事的原則，在發生招待事項時原則上一律不得在飯店或其他消費場所內購置香菸、酒水；
第五條其他費用管理
1、其他費用包括了物業類費用、辦公用品購置、耗材、車輛使用費、修理費及公共開支等各類費用；
2、辦公用品及耗材費用應按照集中計畫、集中購置、集中按月統銷的原則。辦公室為各類辦公用品及耗材的管理、購置部門。
3、公司各部門應於每月初的1～5號根據本月工作計畫提出辦公用品、耗材的購置計畫上報辦公室，由辦公室統一彙總做出購置計畫經總經理簽批後統一購置。
4、 總公司下達的公司年度預算費用車輛使用費未包含車輛大修費。該費用按照「一事一辦」的原則，待實際發生時需上報局財務部審核，經審批後方可實施。
5、 物業類費用除房租為固定支出外，相應的物業管理費、衛生費、水電費等不可控費用由辦公室統一對每處的費用支出制訂上限標準。
6、公司發生的其他活動經費、表彰獎勵費或其他1000元以上的公共支出、不可預見支出均應由經辦部門事前做出專項報告，經總經理簽批後實施。
第六條備用金管理
1、備用金是預付給內部單位員工的差旅費、零星採購、食堂等專項使用的款項。
2、員工因公出差、發生招待事項等需要借支備用金的，首先應估算所需的金額，填寫借據，需附專項報告或《費用支出審批單》的應同步填寫，經部門經理、總會計師、總經理簽批後，到財務部門辦理借款手續。
3、備用金應按借款用途使用，不得轉借他人或挪作他用。
4、對經常使用備用金的內部員工（司機及食堂），實行定額備用金制度。辦理報銷手續時，財務部門根據報銷金額補足定額備用金。
5、借款人員因公借款，應在經濟事項處理完畢後的五個工作日內到財務部門辦理報銷或退還手續。
6、除定額備用金外，員工所借支的備用金必須在每月月底前結賬還清，否則將在當月工資中扣除；會計年度終了，所有備用金均需清零，不得跨年度留有餘額。
7、員工歸還現金，財務部門必須開具收款收據，並返還退款人一聯，原借款單據不予退還借款人。
8、公司工作人員因工作調動時必須清理備用金。備用金不辦理完畢不予辦理工作調動手續。
第七條財務核銷管理
1、公司員工核銷時必須將發生費用時的原始憑證的基本要素羅列清晰。
2、原始憑證基本的各項要素包括以下內容：
①公司抬頭： ****
②品名規格或經營專案：根據具體購買的商品名稱或消費內容
③開票日期：請詳細填寫
3、原始憑證填寫內容必須碳素水筆填寫，嚴禁使用原子筆書寫。
4、普通商業定額發票消費內容一般為辦公費、業務招待費或住宿費等；對於報銷內容為辦公費用的，核銷時必須有購置清單附後
5、原始憑證貼上時的注意事項：
（1）在貼上發票時，應按從上到下、從右到左的順序均勻整齊貼上；
（2）若票據較少時，請將發票直接貼上在貼上紙的左端；
（3）對於發票貼上不合理特別是厚薄不勻影響到憑證裝訂美觀度的報銷單據，財務部有權不予受理直至貼上規範為止。
6、公司員工核銷時所用的借款單據、貼上單據、差旅費及費用報銷單據以及專項報告、《費用支出審批單》等，均為統一印製或公司統一格式的專用單據，除此，財務部有權不予受理。
第八條附則
1、本管理辦法由財務部制訂並負責解釋，本辦法未能涵蓋之處均以相關規定執行。
2、本辦法自下發之日起即開始執行，並且隨後產生的相關預算分解指標及流程均作為本辦法的補充內容具有同等效力。
公司財務管理制度
第一條為加強公司的財務工作，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本規定。第二條公司財務部門的職能是 一 認真貫徹執行國家有關的財務管理制度。二 建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計畫，加強經營核算管理，反映 分析財務計畫的執 況，檢查監督財務紀律。三 積極為經營管理服務，促進公...
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南京有限責任公司 財務人員應認真貫徹執行國家有關財政法規和會計制度，敬崗愛業，不做有損公司的事。嚴格按照公司財務制度，做好本職工作。對待工作認真踏實，樹立服務意識 為了完善公司財務管理，綜合本公司的實際經營情況，經總經理批准特制訂本公司財務管理制度。一財務工作範圍 1 認真貫徹執行國家有關財務管理的...
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第一章財務管理 財務管理體系及各會計崗位職責 財務管理是指以強化企業內部經營管理，實現最佳經濟效益為目的，以現代企業經營活動為物件，通過對財務等住處的深加工和再利用，實現對經濟過程的 決策 規劃 控制 責任考評等職能的綜合性管理工作。財務管理體系 即財務工作的組織結構 股東代表大會 董事會總經理 財...