第一條本制度制定的依據是《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《股份制公司會計制度》。本制度適用於各分公司。制定本制度的目的是為了規範公司日常財務制度，進一步完善公司財務管理制度，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用。
第二條公司財務部門的職能是：
(一)認真貫徹執行國家有關的財務管理制度。
(二)建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計畫，加強經營核算管理，反映、分析財務計畫的執**況，檢查監督財務紀律。
(三)積極為經營管理服務，促進公司取得較好的經濟效益。
(四)厲行節約，合理使用資金。
(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。
(六)對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解，檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。
(七)完成公司交給的其他工作。
第三條公司財務部由財務總監、會計、出納組成。
第四條公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規定。
財務工作崗位職責
第五條財務總監負責公司的下列工作：
(一)對各公司財務進行領導、監督和檢查。
(二）對資產的運營提出合理化建議，對財務中出現的漏洞問題及時向總經理匯報。
(三) 掌握公司財務狀況、經營成果和資金變動情況，及時向總經理和董事長匯報工作情況。
(四)對公司的員工工資進行審核後，報總經理批准後下發。
(五)領導財務系統的培訓和考核工作，提高財務系統人員的政治業務素質。
(六)做好財務系統各項行政事務處理工作，提高工作效能，增強團隊精神
第六條會計的主要工作職責是：
(一)按照國家會計制度的規定、記帳、復帳、報帳做到手續完備，數字準確，帳目清楚，按期報表，及時納稅申報。
(二)每月15日之前，向財務總監報送財務報表和財務分析報告。
（三）對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。
(四)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。
第七條出納的主要工作職責是：
(一)認真執行現金管理制度。
(二)嚴格執行庫存現金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現金，不白條抵帳。
(三)建立健全現金出納各種帳目，嚴格執行報銷審批手續。
(四)嚴格支票管理制度，編制支票使用手續，使用支票須經經理簽字。
(五) 負責收集整理好各種原始票據，配合會計做好各種帳務處理。
貨幣資金及結算資金的管理
第八條存現金的管理
(一)現金出納必須做到日清月結，隨時清點庫存現金。不得挪用現金和以白條抵庫，財務部領導及有關人員必須定期或不定期對庫存現金進行抽查，以保證帳實相符。
(二)凡能用支票支付的款項不得支付現金。
(三)現金的支出必須符合各項審批手續的情況下方可付款
(四)差旅費的借款，必須由出差人員填寫借款申請單，寫明出差時間、地點、申請金額，按借款審批程式審批，手續齊全後,方可按集團公司規定借款。出差人員回企業後必須在3天內報銷清帳，不報銷者按前賬不清，後賬不借的原則執行。
(五)一切現金往來，必須收付有憑據，嚴禁口說為憑。嚴禁代外單位或私人轉帳套現和大額度支付往來現金。
第九條銀行存款的管理
(一)銀行帳戶必須按國家規定開設和使用，銀行帳戶只供本單位經營業務收支結算使用，嚴禁出借帳戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉帳套現。
(二)嚴禁私立銀行帳戶，私開銀行卡，如特殊需要，必須經公司經理批准。各公司的銀行帳號必須報集團公司備案。
(三)銀行帳戶印鑑的使用實行３章分管並用制，不准１人統一保管使用。印鑑保管人臨時出差時由其委託他人代管。
(四)簽發銀行支票，同時要求業務人員在銀行支票使用簿上，登記日期、銀行支票號碼、金額、用款摘要、收款人；
（五）籤銀行支票必須按照要求填上日期、大小寫金額、收款人、用途等，不得簽發空白支票、空頭支票。如特殊情況需簽發空白支票，必須在小寫金額欄恰當幣位寫上「￥」。
財務工作管理
第十條會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十一條會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，並符合會計制度的規定。
第十二條財務工作人員辦理會計事項必須填製或取得原始憑證，並根據審核的原始憑證編制記帳憑證。
第十三條財務工作人員應當會同經理辦公室專人定期進行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。
第十四條財務工作人員應根據帳簿記錄編制會計報表上報經理，並報送有關部門。
第十五條財務工作人員對本公司實行會計監督。 財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。
第十六條財務工作人員發現帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向經理或財務總監書面報告，並請求查明原因，作出處理。財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。
第十七條財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續。 財務工作人員辦理交接手續時，必須由財務總監或經理監交。
會計檔案管理
第十八條凡是本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計檔案和其他有儲存價值的資料，均應歸檔。
第十九條會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數、單據張數，由會計及有關人員簽名蓋章，由經理指定專人歸檔儲存，歸檔前應加以裝訂。
第二十條會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、複製、摘錄會計檔案，須經經理批准。
本規定自發布之日起執行。
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二零一零年十一月一日
公司財務管理制度
第一條為加強公司的財務工作，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本規定。第二條公司財務部門的職能是 一 認真貫徹執行國家有關的財務管理制度。二 建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計畫，加強經營核算管理，反映 分析財務計畫的執 況，檢查監督財務紀律。三 積極為經營管理服務，促進公...
公司財務管理制度
南京有限責任公司 財務人員應認真貫徹執行國家有關財政法規和會計制度，敬崗愛業，不做有損公司的事。嚴格按照公司財務制度，做好本職工作。對待工作認真踏實，樹立服務意識 為了完善公司財務管理，綜合本公司的實際經營情況，經總經理批准特制訂本公司財務管理制度。一財務工作範圍 1 認真貫徹執行國家有關財務管理的...
公司財務管理制度
第一章財務管理 財務管理體系及各會計崗位職責 財務管理是指以強化企業內部經營管理，實現最佳經濟效益為目的，以現代企業經營活動為物件，通過對財務等住處的深加工和再利用，實現對經濟過程的 決策 規劃 控制 責任考評等職能的綜合性管理工作。財務管理體系 即財務工作的組織結構 股東代表大會 董事會總經理 財...