德森置業****
（暫行）
德森置業****財務管理編制
2023年4月
第一條為加強德森置業****（以下簡稱：公司）財務管理，提高資金使用效率，保證公司所有分公司各項工作的順利開展，根據公司現有分公司的實際情況，特制訂本規定。
第二條本規定所指分公司是指各地方專案設立的分支機構（以下簡稱：分公司）。
報銷管理規定
各種發票應該符合公司的相關規定（原始發票），否則不得報銷。當月費用必須在當月30日前將票據及相應的電子版本報銷單上交完畢。經公司財務負責人複核手續及相關單證是否齊備，金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當等。
複核無誤後，交由公司總經理進行審批 。
1）審批流程：報銷人（經辦人）填寫 → 分公司負責人審批 → 公司財務負責人審核→總經理批准
2）報款流程：審批確認 → 財務負責人 → 出納付款
3）報銷時間：每月30日前將當月報銷票據（電子版）上報財務（延期報銷財務部門有權拒絕辦理) → 1日至4日財務複核 → 5日至6日總經理審批 → 8日財務付款（電子支付）。
第一條差旅費用是指：員工因公赴外地出差期間發生的，往來車、船、飛機、訂票費用；出差期間的工作餐費（享有出差補助的不予報銷）；其他小額零星費用。此外的其他費用不屬於差旅費用的報銷範圍。
第二條出差借款
出差借款應本著節儉夠用的原則申請，出差借款超過500元的應該至少提前1天書面通知財務部門，並報部門批准，以便財務部門做好現金準備工作，否則財務部門可拒絕借款。
審批流程：申請人填寫《出差申請表》 分公司負責人審核公司財務部門審核 《出差申請表》人事部門備案
第三條員工因工出差，應本著務實、高效的原則，事先安排好出差期間的日程計畫，合理控制出差人數、任務、地點、時間等，填寫《出差申請表》（附件一），執行審批流程。無論領導和員工，未經批准不得擅自出差。
分公司負責人出差需經公司總經理批准。
第四條所有人員出差前，需填寫出差申請表，寫明出差任務、時間、地點，返回後三日內需撰寫出差報告，出差報告作為報銷附件。
第五條出差人員須將出差申請表報送人事部門備案，作為考勤依據。無出差審批手續的人事部門一律按按曠工處理，財務部門不得報銷。
第六條出差差旅費用支出標準
（一）各分公司負責人以下（不含）員工出差原則上應乘坐火車，特殊情況經分公司負責人批准後方可（報批時應註明詳細理由）。
（二） 乘坐火車及長途汽車，憑鐵路部門、公路部門或汽車公司的乘車票據報賬。火車訂票手續費不得超過10元/張。
（三）出差人員應按批准的出差地點路線乘車，如因私事未經批准繞道乘車，其繞道的車費不予報銷。
（四）住宿標準
第七條兩名同行員工赴同一地點出差，原則上只按一人標準報銷住宿費，報銷標準以級別高者為準，如因工作原因確實需要單獨住宿的，應該事先提出申請，經分公司負責人同意報財務審查後由總經理批准。
第八條員工到公司有宿舍的地區出差，原則上應住公司宿舍，不再報銷住宿費用
本規定所稱招待費用指因工作需要而開支的接待、娛樂、禮品、公關等交際應酬費用。
第一條業務費用發生後，應及時取得有公司全稱抬頭的稅務發票和電腦小票 ，單筆支出200元（含），報請分公司負責人批准；單筆支出 300元（含），應該事前獲得公司總經理批准。
第二條業務費用發生後應及時填寫《招待費用申請表》（附件二），將發票和消費清單進行整齊、均勻的貼上，按照相應審批標準和流程辦理報銷。
為節約開支，實現德森置業****最終奮鬥目標，各分公司領導有責任督促本公司員工辦理業務時乘坐公共汽車、地鐵等公共交通工具。
第一條為加強分、子公司財務管理，規範借款與報銷流程，合理控制各項費用支出，特制定本規定。
第二條本章所稱現金借款，指分公司員工因公司事務需要，向公司申請的各類臨時借款。
第二條分公司駐外機構及特殊崗位的員工，經過審批，可以申請一定限額的備用金借款。
第三條因公借款應提前辦理審批手續，出納收到手續完備、符合要求的《借款申請單》後，方可辦理。
第四條因公借款審批流程
申請人填寫《借款申請單》 各分公司負責人審核簽字公司財務部門審核公司總經理
第五條各分公司主管領導在借款審批單上簽字批准後，即自動成為該筆借款的擔保人，對借款的償還負連帶責任。
第七條借款只能用於借款單上所申請的專案，不能挪作他用。
其它：本財務管理制度為公司暫行制度。
德森置業****
二0一三年四月一日
（出差申請/借款/訂票/審批）
申請日期no.:
財務確認：
經辦人：
上級主管領導分、子公司領導申請人：
注：招待費超過200元（含）的應該由分公司負責人事先批准；300元（含）以上的應由公司總經理事先批准。
財務制度規定
3 調車時，必須填寫調車單 調車單一式三聯 調車單必須填寫調車時間 地點 車輛類別，報銷調車費用時須付上調車單以確認加油標準。4 調車加油標準 九 與公司業務無關的不得向公司借款，公司業務需要借款的，歸還日期為辦理該項業務完成時填寫報銷單結清借款或不得超過乙個星期 特殊情況除外 上牌借款期限遵循上牌...
財務制度補充規定
檔案編號 威奧特財字 2003 第1號 財務報銷制度經過一段時間的執行，隨著實際情況的不斷變化，現做如下補充規定 1 工程人員在工程中發生的招待費用屬於市場行為，原則上不予報銷。若有特殊情況需事先向工程負責人 當地市場負責人請示，經批准後，方可發生，每月不得超過200元。經工程負責人 當地市場負責人...
財務制度管理
第一條 總則 財務管理制度是對公司內部的財務進行管理的必要規定，是對公司各項管理制度進行量化評定的基石。望全體員工參照執行。第二條 借款管理 一 因公借款流程 1 到財務人員處領取並填寫借款單。借款資金性質寫明 現金或支票 借款單位填寫部門的名稱。借款理由要如實填寫，金額大小寫要清楚整齊。2 借款人...