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財務制度
為了加強公司財務管理的工作，完善公司的報銷程式及規定，合理控制公司經營費用，根據國家有關財務法規的規定及公司對財務規章制度的要求，結合本公司的實際經營情況制定本制度。
第一條財務人員安排
出納員（2名）：王英（兼）、言衛（兼），會計（1名）：
第二條崗位職責
一、會計職責：
1.負責所兼職公司除涉及現金收付製單業務以外的其他日常財務工作。
2.負責每月稅務報表的申報及與稅務或其他相關部門的外聯工作。
3.負責每月編報相關財務報表。
4.負責開具所兼職公司的增值稅發票開票工作及抄稅、報稅工作。
5.負責管理裝訂所兼職公司的記賬憑證，憑證一律不外借。憑證裝訂要整潔，年終將本年所有收付款憑證整理齊全，交檔案管理人存檔。
6. 做好成本核算工作
二、出納員職責（王英負責4、5、6，言衛負責1、2、3）
1.按規定每日登記現金日記賬。
2.根據記賬憑證收付現金。
3.每日負責盤清庫存現金，核對現金日記賬，按規定程式保管現金，保證庫存現金安全。
4.保管好各種空白支票、票據、印鑑。
5.負責接收各項銀行到款進賬憑證，並傳遞到有關的製單人員。
6.負責各業務單位的記賬工作
第三條管理制度
一、財務管理
1、設定「銀行存款日記賬」，出納員按照業務發生順序每日進行逐筆登記。出納員定期將公司銀行存款賬面餘額與銀行對賬單核對，並按月編制銀行存款餘額調節表，公司財務人員簽字後報公司經理審閱。
2、除了供日常零用支付所需限額以外的現金，公司收到的各種匯票、支票等，均需及時存入銀行。
3、出納員每月向股東上報「銀行存款收付月報表」。
4、財務部人員應加強銀行存款餘額、收付業務的保密工作，財務部只向股東提供銀行存款餘額情況。
5、公司銀行付款由公司經辦人員填寫「付款審批單」，經部門負責人、公司經理簽字後辦理付款，支付支票等必須具備收款單位、經辦人的收據。
二、現金管理
1、公司現金收入工作：按照國家《現金管理條例》的規定，對公司經營收入收取現金時，必須向付款方開具銷售發票或收據，如實按規定的時限、順序、逐欄、全部欄次一次性填寫，加蓋「現金收訖」和「收款人」印章。
2、公司支付現金範圍：日常開支；公司員工工資、津貼、獎金；個人勞務報酬；出差人員必須攜帶的差旅費；公司總經理批准的其它開支。
出納員支付個人款項超過使用現金限額以支票支付，確須全額支付現金的經公司經理批准後支付。
3、出納員支付現金可以從公司庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取，不得坐支現金。因特殊情況確需支出的，事先報公司經理批准後辦理。
4、公司庫存備用金限額為2000元，出納員按規定妥善保管。
5、出納員從銀行提取備用金填寫「現金領用單」，經公司經理批准後提取。
6、公司員工因工作需要借用現金，需填寫「借款單」，經部門負責人、公司經理簽字批准後提取。
7、出納員不准用不符合公司財務制度的憑證頂庫存現金。
8、出納員建立健全現金賬目，逐筆登記現金收付，賬目日清月結，每日結算，賬款相符。
三、支票管理
1、公司支票由出納員專人保管。
2、公司「財務專用章」和「法人代表章」分別由財務部部長與出納員各自保管，支票蓋章時「財務專用章」由財務部部長親自加蓋，並複核付款原始憑證。
3、出納員妥善保管好公司支票，因丟失造成公司損失本人承擔全部責任。
第四條費用審批及報銷流程。
一、各項費用開支，必須經部門經理以上人員和財務審核後，報總經理批准，並按以下具體各項費用的報銷流程辦理：
票據貼上（由報銷部門完成）→經手人簽字註明事由→部門負責人審核簽字→總經理簽字→財務記賬憑證→出納員付款或收款。
二、採購費用報銷制度。
採購人員必須取得稅務機關批准的稅務發票。發票必須有經手人簽字再由部門負責人及總經理簽字後才能報銷。採購材料發票要有經審批的採購計畫和入庫單。
採購發票的內容必須填列完整、清晰。包括：單位名稱、日期、物品名稱、規格型號、計量單位、單價、數量、金額、開票人要實名制等。否則不予報銷。
需要掛賬、衝賬、匯款的，採購人員應提供對方單位有關資訊。包括對方單位全稱、納稅人識別號、位址**、開戶銀行名稱及開戶行賬號等。
2023年8月 1日
公司財務費用報銷制度
為了加強公司財務管理的工作，完善公司的報銷程式及規定，合理控制公司經營費用，根據國家有關財務法規的規定及公司對財務規章制度的要求，結合本公司的實際經營情況制定本制度。第一條費用審批及報銷流程。各項費用開支，必須經部門經理以上人員和財務審核後，報總經理批准，並按以下具體各項費用的報銷流程辦理 票據貼上...
投資公司財務費用報銷制度
為了加強公司財務管理的工作，完善公司的報銷程式及規定，合理控制公司經營費用，根據國家有關財務法規的規定及公司對財務規章制度的要求，結合本公司的實際經營情況制定本制度。1 總則 第一條費用審批及報銷流程。各項費用的報銷，應貼上真實合法的原始憑證，並按下圖具體報銷流程辦理 財務第二條費用的報銷。現金日常...
財務費用報銷制度
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