為了加強公司財務管理的工作，完善公司的報銷程式及規定，合理控制公司經營費用，根據國家有關財務法規的規定及公司對財務規章制度的要求，結合本公司的實際經營情況制定本制度。
1、 總則
第一條費用審批及報銷流程。
各項費用的報銷，應貼上真實合法的原始憑證，並按下圖具體報銷流程辦理：
財務第二條費用的報銷。
☆ 現金日常費用報銷（用於零星購物或支付零星費用）,單張發票金額應在1000元以下, 單張發票金額在1000元以上的應予以轉賬。
☆ 差旅費報銷：所有人員的差旅費報銷必須填製統一的「差旅費報銷單」。公司員工出差回來後一周內報銷。
☆ 每次核銷差旅費都必須附 「差旅費報銷單」以及「出差審批表」,差旅費用報銷不得跨月。
第三條通訊補助、市內交通費報銷實行實報實銷及限額報銷制。按照級別規定的限額報銷，不足限額的按照實際發生費用報銷。
第四條原始憑證有效性的規定：
（1） 經辦人員在費用支出時，應取得真實合法的原始憑證。以下憑證視為合法憑證，准予報銷：
☆ 稅務機關批准的帶防偽水印底紋和全國統一發票監製章的稅務發票
☆ 財政機關批准並統一監製的行政事業性收據；
☆ 郵政、銀行、鐵路系統的各類帶印戳的收據、支出證明單；
（2）經辦人員取得的合法憑證時，應按要求規範填寫，否則，視為無效憑證，不予報銷。
（3） 經辦人取得報銷憑證時，憑證內容應填寫完整；住宿發票填明起止日期及天數，否則不予報銷（除特殊情況外）。 （4）經辦人報銷支出費用時，報銷內容應符合報銷憑證的使用範圍及性質。
第五條本制度適用物件為公司全體人員。
2、 各項費用的報銷制度
2.1 借款報銷及審批制度
第六條公司員工因公出差借款或報銷，應據實認真填寫「借款單」，由各部門經理審簽，報公司財務部門審核,經總經理確認以後予以借款。借款單在報銷完畢後退還給借款人。
第七條員工出差預借差旅費應填寫「借款單」，並註明借款事由，按規定程式審批後，到財務部門預借差旅費。
第八條借款人須在公務完畢後7個工作日內到財務部結清借款，前款不清後款不予辦理借款手續。每年12月31日前，除12月下旬借支的款項外其餘所有個人借支的備用金都必須結清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。
2.2 公司內部採購報銷制度
第九條各部門應該對工作需要的物品定期編寫採購計畫，交由財務部及總經理辦公室組織採購。採購發生的費用按照正式發票上顯示的金額實報實銷。
第十條各部門及工作人員對於工作急需的物品，應填寫「支出審批表」（見附件一），按程式審批後自行採購。
第十一條採取預付款方式的採購物資，由採購人員憑《採購合同》或**商提供的**單，填寫「借款單」，經財務部經理審核、總經理批准後辦理預付款手續。
第十二條採購人員在報銷時，需由主管部門經理審核，經手人將手續齊全的「報銷單」及物資入庫單交財務部主管會計審核並進行賬務處理，沖銷預付款項，並開具收據。
第十三條採取除預付款方式之外的方式付款的採購物資，在採購物資到廠入庫後，由採購人員憑《採購合同》或**商**單、《物資入庫驗收單》以及購貨發票，交由財務部經理審核，總經理批准後辦理報銷付款手續。
第十四條同城採購要求採購人員自借款日起十個工作日內報銷；異地採購要求自借款日起十五個工作日內報銷。
第十五條採購發生的運費，由經手人填寫報銷單，部門經理審核，財務部門主管審核後，實報實銷。
2.3 員工出差費用報銷制度
第十六條本制度所指出差是指公司員工受公司總經理派遣在公司辦公所在地城市以外的地區履行公務。出差員工根據本制度的規定享受相應標準的住宿補貼、伙食補貼和交通補貼；在公司辦公所在地城市市內履行公務不享受出差補貼、伙食補貼和交通補貼。
第十七條員工出差分為「長途」和「短途」兩種，即當天往返的為「短途」，出差時間在一天以上的為「長途」。
第十八條公司各部門應嚴格控制出差人數，並考慮其完成任務的期限，確定合理出差日期，逾期出差應向上一級主管負責人報告，對因公出差人員，按相應標準報銷出差費用。 第十九條公司員工出差應嚴格履行報批手續，並且必須填寫《出差審批表》（見附件二），未經批准不得自行出差，自行出差或因私出差所發生的旅差費均由其本人自行承擔，公司不予報銷。
第二十條員工出差地點分為ⅰ類地區、ⅱ類地區，其中ⅰ類地區包括經濟特區、北京、上海、天津、南京、廣州及其他省會城市；ⅱ類地區是除ⅰ類地區以外的城市。
第二十一條員工出差乘**通工具時，公司總經理可以乘坐飛機、軟臥；公司副經理可以乘坐軟臥、硬臥，如有特殊情況必須乘坐飛機時必須由總經理審批；部門經理及一般員工出差可以乘坐硬臥、硬座，如必須乘坐飛機時需要由總經理審批。
第二十二條總經理及副經理的出差費用實行實報實銷制度，其他員工的出差補貼實行全額包乾制，具體包乾標準見下表（元/日）：
第二十三條幾名員工一起出差時，由帶班人員控制各項開銷，不得超過按照人員的出差補貼標準，費用報銷時憑發票報銷。
第二十四條報銷憑據必須是出差地實際發生的票據，費用包乾部分憑發票報銷（發票金額大於費用包乾標準的按標準報銷，發票金額小於費用包乾標準的按實際金額報銷）。 第二十五條出差天數以離安之日（含）起至回安之日（含）止；住宿補貼按實際住宿天數計算。
第二十六條司機帶車出差且當天不能返回的，實行每天住宿、生活補貼包乾，不享受交通補貼，標準參見二十二條員工的出差補貼。
2.4 員工本市交通費用報銷制度
第二十七條凡市內辦理公務的業務經理及以下人員，特殊情況下需要乘坐計程車的，事先必須取得部門經理的批准，實行實報實銷。
第二十八條所有因公報銷計程車費用的員工，必須在計程車票背面註明往返地點及用車事由。
第二十九條員工需要坐公交車上下班的，需向部門經理說明情況，部門經理確定報銷限額，並上報總經辦批准以後，給予定期報銷。
2.5 員工通訊費用報銷制度
第三十條因公發生的通訊費用的報銷實行限額實報實銷制度。公司副經理及員工的通訊費最高限額是每個月200元，如果因公超出最高限額的報銷，需要寫出書面報告，交由公司總經理審批。
第三十一條報銷人員在實際報銷時，需要向財務部提交正規的通訊費繳費發票。
第三十二條各部門要嚴格控制辦公室**的使用情況，員工除了因公業務需要之外，不得使用公司**另作他用。
2.6 公司業務招待費用報銷制度
第三十三條各部門人員因公接待外單位人員，需要到外面宴請的，須事先取得部門經理、公司總經理同意，否則不予報銷。部門需安排接待工作餐的，須經部門經理、公司總經理批准，記入部門招待費。
第三十四條各部門人員因公出差確需應酬的，須事前**請示部門經理同意，限額接待。
第三十五條招待費發票日期欄必須填寫清楚並說明招待事由。
2.7 其他福利費用報銷制度
第三十六條其他費用的報銷參照殷都区財政局的相關規定執行。
2、 附則
第三十七條本辦法中未做出規定的，按照公司的有關規定辦理。
第三十八條本辦法由財務部及總經理辦公室制定並負責解釋。
第三十九條本辦法自2023年1月1日起執行。
公司財務費用報銷制度
為了加強公司財務管理的工作，完善公司的報銷程式及規定，合理控制公司經營費用，根據國家有關財務法規的規定及公司對財務規章制度的要求，結合本公司的實際經營情況制定本制度。第一條費用審批及報銷流程。各項費用開支，必須經部門經理以上人員和財務審核後，報總經理批准，並按以下具體各項費用的報銷流程辦理 票據貼上...
公司財務費用報銷制度
株洲市恆尚工程檢測 財務制度 為了加強公司財務管理的工作，完善公司的報銷程式及規定，合理控制公司經營費用，根據國家有關財務法規的規定及公司對財務規章制度的要求，結合本公司的實際經營情況制定本制度。第一條財務人員安排 出納員 2名 王英 兼 言衛 兼 會計 1名 第二條崗位職責 一 會計職責 1.負責...
財務費用報銷制度
長沙費用報銷制度及流程 為了加強公司內部管理，規範公司財務報銷行為，合理控制費用支出，特制定本制度。本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況，將財務報銷分為稅費支出 員工工資及福利支出 日常辦公費用 營業費用 差旅費 押金及其他費用支出。本制度將詳細說明與報銷相關的物資採購 預借款 費用報銷單填製以...