紹興萬成金屬薄板****
1、 目的：
為了進一步明確款項支付過程中的責、權、規範款項支付的各環節與流程管理，特制定本制度。
2、 適用範圍：
適用紹興萬成金屬薄板****所有部分財務款項支付管理。日後如發生組織結構調整，以調整正式檔案為準。
3、 款項支付分類
3.1 公司款項支付按獲得票據的時間不同可分為預付款、應付款（依據合同條款）、發票（費用）報銷三種；
3.2 預付款：指財務支付款項前，未能獲得可入帳的發票，如業務（依據合同條款）發生前需要先預付的訂金，出差前領用的備用金等；
3.3 應付款：指已獲得標準可入帳付款票據，但財務在接受票據後，延遲一段時間再支付的款項，如公司應付材料款（依據合同條款等）；
3.4 發票（費用）報銷：指已獲得標準可入帳付款票據，需財務接收票據的同時支付的款項。
4、款項支付流程
4.1 公司款項支付正常流程為：
報銷人提請——直屬上級審核——財務審核——總經理審批——審批通過——會計編憑證複核——出納報銷；
4.2 任何一級審核部門審批不通過，票據將返還報銷人，程式終止，不予報銷。
4.3 財務審核直至報銷支付的函接：
4.3.1 財務審核前，由報銷提請人將本部審核完畢的票據總張數和總金額進行統計，雙方簽字後將票據交財務審單員；
4.3.2 票據交至財務審單員後，財務執行審單簽字，並將已審核票據交（總經理）審核，存在問題的票據返還報銷提請人，每週星期二作為財務接票據審核日期，星期四作為總經理審批款項日期，簽字完畢後，將票據返還財務審單員；
4.3.3 財務審單員收到總經理審批通過的票據後，當天通知報銷人，報銷人在先前簽字交接的表單上「票據返還簽收」欄內簽收，取回審核完畢的票據，由報銷人到出納處報銷；
4.3.4 簡易流程中，出納為審單員，負有審單責任，對不明確事項須與總公司財務審單主管及時溝通，取得一致意見後方可簽字報銷，以避免報銷後票據不符合要求的現象；
4.3.5 已報銷的小額票據，由報銷處出納依專案類別整理貼上後，交總經理審批。
5、款項支付憑據
5.1 預付憑據種類：預付憑據有經審批的公司標準《借據》、經審批的《付款審批單》。
5.2 預付憑據要求
5.2.1 公司標準借據：僅適用於辦理公司事務所需的暫借款。必須寫明借款原由，借據必須總經理簽字，出納方可支付；
5.2.2 合同規定支付的預付款，實際支付時由經辦人填寫《付款審批單》，下附相應合同（同已在財務處備案的只需寫明合同號），按款項支付流程審批執行；
5.2.3 已審批的預算（依據合同條款），必須有總經理簽字的預算方案在財務部審單員處備案，備案資料作為財務審單的依據。實際支付時，應填寫《付款審批單》，仍按款項支付流程審批執行；
5.2.4 公司政策性常規預算付款：
適用於上繳稅金、職工養老保險金、電費、公司**費、員工工資等常規性款項支出。常規專案由財務部制定特殊支付政策和流程，報總經理批准，批准後的檔案在支付處儲存，由財務支付人適時支付、報批。
5.3 應付款支付憑據：款項支出相關的合同、協議必須在財務處備檔，相關的合同、協議及已開發票作為財務審單依據。
需支付的發票，經辦人應及時將票據交財務審核，財務及時將發票審核後交總經理審批、入帳，實際支付應付款項時，經辦人應填寫《付款審批單》，仍按款項支付流程審批執行；
5.4 《付款審批單》填寫時須註明付款單位名稱、帳號、發票形式、付款用途填寫清楚；合同款支付須開具正規發票（依據合同）附材料入庫驗收單（質檢簽字確認）、裝置、模具須有車間及技術部門的驗收單。
5.5 報銷憑據
5.5.1 報銷應憑增殖稅發票或普通發票報銷，每張票據上須有經辦人簽字，並按款項支付流程審批報銷；
5.5.2 對於不能獲得正規的原始票據的款項，允許使用公司規定的《款項支出報銷單》，由經辦人填寫並附已付款依據，按款項支付流程審批報銷；
5.5.3 需以現金支付的票據，由收款單位出具蓋有公章或者法人簽字的確認書，經辦人在票據上註明「收現金」字樣，5000元以上不支付現金。
6、款項審批許可權
6.1 特定專案的核准許可權規定（根據公司授權金額）；
6.2客戶退回多餘貨款必須有客戶相應的銷售財務核准簽字；
6.3 採購部的提貨運費（依據合同條款）必須有材料倉庫的倉管員簽字確認，並註明對應的提貨材料名稱、數量；
6.4公司行政辦公物品的採購入庫由倉庫管理員核准，並附該管理員的入庫單；
6.5任何款項支付在會計入帳前必須有總經理簽字；
7、財務審單員核准要求
7.1 對各款項支付的真實性監督，資料計算的準確性，款項的合理性及公司政策一致性進行核准，並簽字確認；
7.2 監督過程中對不符合要求的支出應拒絕簽字；
7.3 費用核准時，應註明該費用支出的所屬部門；
7.4 《2023年款項支出明細表》上列示為不同類的專案，不要混雜貼上，應分類報銷；
7.5 報銷人對費用支出負直接責任，核准批准人負監督的領導責任。
8、檔案更改與許可權變動
8.1 本檔案自批准之日起生效，如需更改條款，需按本檔案審核程式執行，並將更改情況在所有持有該檔案處備案；
8.2 如因人事變動，致使審批人發生變化，自變動之日起，中斷原有的審批權，移交過程中由其有審批權的直屬上級**行使審批權，新的審批權人的任命，以行政部正式任命檔案為準；
8.3 集團總部對財務保支出另有規定的，參照總部要求執行。
應收款項管理制度
齊齊哈爾北興特殊鋼 第一章總則 第一條為促進資金的良性迴圈，加速資金周轉，提高資金利用率，防止壞賬的發生，減少收賬費用和損失，按國家財經法規規定，結合公司具體情況，制定本制度。第二條本制度所稱應收款項包括應收賬款 應收票據 其他應收款和預付賬款。第三條應收款項歸口管理部門為財務部，財務部 銷售部辦理...
工程款項支付審批制度
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工資支付管理制度
第一條為保障職工的工資權益和生活需要，規範公司工資分配和支付管理，不斷提高職工福利待遇，結合公司實際，制定本制度。第二條公司遵循按勞分配的原則結合同行業的工資水平，確定不同崗位的 計時 工資標準。公司實行工資集體協商制定，依法確定本公司最低工資標準 不低於當地最低工資標準 第三條新員工的 計時 工資...