差旅報銷管理制度

××人字[2015]08號

行管人員差旅費報銷管理制度（試行）

為控制費用，提高效率，規範出差人員的審批及報銷程式，根據公司有關規定並結合本公司的實際情況，特制定本制度。

一、總則

1.適用範圍

本基準適用於公司行管人員。

2.目的

本基準規定行管人員因業務、培訓等事宜，按公司指令被派指定地點時旅費支付標準為目的。

3.出差類別及報銷費用範圍

3.1當日往返出差：員工因業務、培訓等事宜當天出差，當天返回孝感市，可根據實際情況報銷交通費和就餐費。

3.2非當日往返出差：員工因業務、培訓等事宜出差，出差天數達到一天及以上，可報銷交通費、出差補貼。

二、出差審批及費用報銷流程

1.出差申請程式

因公出差人員必須事先填寫《出差申請單》，註明出差地點、事由、天數、所需資金等相關事宜，經部門負責人或上級領導審核簽字批准後方可出差。出差人員憑藉審批後的《出差申請單》到財務申請借款，填寫《借支單》，將借支單交由副總經理或總經理簽字（借支金額超過伍仟元時需由總經理審核批准）。未經過審批的，不予借支和報銷差旅費。

《出差申請單》由人資部和財務部各留存一聯，作為考勤及借款依據。出差期間，出差人員應於每日上午9:00和下午3:

00通過銷客簽到兩次，顯示當前出差所在地並@人資部和財務部，作為財務審核差旅費是否真實合理的依據。同時財務部實行「前帳不清、後帳不借」的原則。借款具體流程如下：

出差人員部門負責人財務負責人副

總經理/總經理出納（借款）

2.差旅費報銷程式

公司員工出差回來，必須在三日內辦理報銷手續，如實填寫《差旅費報銷單》，交部門負責人審核，然後由財務部按相應標準審核，再交由副總經理或總經理審核批准，報銷（報銷金額超過伍仟元時需由總經理審核批准）。凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線，增加天數、人數、改乘交通工具需經副總經理簽署意見後方可報銷。其具體流程是：

出差人員部門負責人財務負責人

副總經理/總經理出納（報銷）

三、差旅費報銷標準

1.根據員工職位級別制定交通費、出差補貼報銷事項如下：

1.1交通費報銷標準

1.1.1交通費報銷必須有對應出差日期、地點的車票作為憑證，若因特殊情況無法開具正規發票則可用收據代替。

1.1.2交通費根據票據實際金額報銷，超過公司所制定的最高報銷標準部分的費用由個人承擔。

1.1.3市內交通費已包含在出差補貼中，費用由個人承擔，特殊情況需報備上級領導，經同意後方可報銷。

1.2出差補貼標準

1.2.1出差人員日補貼標準如下表：

1.2.2隨副總經理及以上級別領導同行出差的員工可按上級標準報銷（交通工具/住宿），但需要經過上級領導核准，其差旅補貼標準按××元/天發放；其它級別員工兩人以上同行出差住宿以同住標間為準（異性除外），每人的差旅補貼按照原補貼標準的70%發放。

1.2.3差旅補貼採取「留頭去尾」的原則，例如，9號出差12號返回者，可報銷三天的出差補貼補貼。

1.2.4若出差返回當日未產生住宿費用，則統一按××元/人/餐的標準報銷實際發生的就餐費（所有級別都是該標準）。

1.2.5報銷出差補貼時應提供相應的住宿發票和就餐/購物發票作為審核憑證。

四、其他注意事項

1.對方單位提供住宿、餐飲招待的或已報支交際費者，不享受相應補貼。

2.出差期間必須的招待費、禮品費、超過標準等費用，報銷時說明原因，需由部門負責人、副總經理/總經理批准後方可報銷。

3.出差人員到外地參加會議、外訓，會務費或培訓費憑發票報銷，若會務費或培訓費含住宿費、伙食補助的，與會人員不再享受補助。

4.自帶車出差的，報銷相應的汽油油費和過路費。

5.陪同客戶出差原則上按上述標準執行，特殊情況需要提高標準的，經總經理批准方可實報實銷。

6.若因出差地實際情況導致員工出差實際花費高於既定標準，經總經理批准方可實報實銷。

7.出差人員應保留完整的車（船）票、住宿發票、就餐/購物發票作為審核費用的依據。

8.若出差未產生住宿費用，則按相應規定報銷交通費和就餐費。

9.員工在出差期間按正常出勤發放工資，若週日或國家法定節假日出差則可另寫申請作調休處理。

五、附相關單據

出差申請單（此處省略）

借支單差旅報銷單

六、附則

1.本制度由人資部負責解釋；本制度未盡事宜，另行補充。

2.本制度自2023年7月1日起執行。

公司二0一五年七月一日

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