目的：為了加強內部管理，進一步規範公司的資金使用、款項支付和報銷審批程式，特制定本制度。
付款分為三大類：採購付款，費用報銷付款，個人借款付款。
一、採購付款制度
1.填製付款申請書
1.1月結客戶的，在與**商約定付款日的前3天，由採購人員填製《付款申請書》（附採購訂單，對賬單，購貨發票等）經財務審核後，提交上級審批，審批流程走完後，由出納在付款日內統一安排付款。
1.2貨到付款客戶的，採購收貨時需仔細確認收貨明細，核對實物，票據的正確合理性，從出納處拿款支付後及時補填寫《付款申請書》遞交審批，原則上超過1000元的採購金額不允許貨到付款。
2.審批許可權
2.1付款金額5萬以下的，由主管審批→出納付款。
2.2 付款金額5萬元以上的，由主管審批後→遞交總經理審批→出納付款。
3.審批流程圖
二．費用報銷制度
日常費用主要包括差旅費，**費，交通費，辦公費，低值易耗品及備品備件，業務招待費，培訓費，資料費，工資衝費用等。
1.費用報銷規定
1．財務部對費用報銷規定乙個星期報一次帳，在每週的周五統一報帳。各項報銷報財務審核其合法，真實，核算金額無誤後，遞交上級審批，審批完後出納在規定的支付日付款，報銷人領款時需在報銷申請單上簽字。出納支付報銷後，歸集報銷單據遞交財務入賬.
2．報銷的單據必須是正規的發票，分類整理貼上好票據，正確填寫費用報銷申請單.
3．當月發生支出的費用務必在當月內報銷完畢，否則不給於報銷.
4.按實際發生的金額報銷，不給於補償票面超出金額。
5. 對違反規定用途和不符合開支標準的支出，財務不予報銷，報銷人自行承擔。
2.審批許可權
2.1費用報銷金額5000以下的，由財務審核，主管審批→出納付款.
2.2 費用報銷金額5000元以上的，由財務審核，主管審批後→提交總經理審批→出納付款.
3.審批流程圖.
三、個人借款制度
為了便於公司各部門開展業務，提高工作效率，在保障資金安全的前提之下。特制定借款制度細則。
3.1個人借款範圍
差旅費，活動費，各種日常零星支出確實需要提前預支現金的業務。
3.2.個人借款規定
1．借款人正確填寫借款單，註明借款用途。並附相關的出差申請單，預算支出明細，詳細說明情況，註明還款時間。
2．由財務審核，主管審批，即可到出納處領款，金額在5000元以上的需由總經理審批。
3．對出差人員，在返回公司7天內需報銷差旅費沖抵個人借款，多餘借款退回公司。
4.行政部零星支出借款，應及時補填費用報銷單沖抵借款.
5．個人借款一般不超過本人乙個月工資額。
6.超出額度範圍需填寫《借款超額度審批單》申請。
7．對個人借款，最長不超過乙個月還款。
8．以上各項借款，原則上前款不清，後款不借。
9.借款原則為一事一用，專款專用。
3.3借款審批許可權
3.1借款金額5000以下的，由財務審核，主管審批→出納付款。
3.2 借款金額5000元以上的，由財務審核，主管審批後→提交總經理審批→出納付款。
3.審批流程圖.
財務付款報銷審批流程
公司財務付款管理制度 為規範資金的使用，掌握公司資金流向，特規範流程如下 1.預付貨款申請流程 1.1 採購部填寫 付款申請單 並附採購計畫 採購合同，由風險部主管複核，採購部經理審核。1.2 費用會計複核後，財務主管審核預付貨款是否符合規定及金額準確性並簽字。1.3 總經理審批。1.4 出納根據付...
小企業財務付款報銷審批流程
3.3報銷費用超過1500元以上者，需部門經理簽字後，由經理再次簽字確認。3.4出差人員必須在返回後5日內將費用報銷完畢，超過日期的不再進行報銷。3.5此費用適合於管理費用，差旅費報銷等。流程圖如下 4.借款流程 4.1申請人填寫 借款單 由所屬部門經理對借款專案的合理性進行審核簽字後交予會計，由財...
工程簽證單的定價 審批 付款流程
施工單位 專案部生產部 造價控制部 簽證定價小組 建築副總 公司領導 集團成本管理 中心總裁 配套檔案 簽證單的定價 提出需要簽證或需要定價的事項 施工前三天填寫簽證申請施工聯 系函審核 叄仟元以上 審批審批 簽證申請施工聯絡函 附件4 簽證單施工質量評定 施工單位開始施 工專案部組織施工 分項工程...