一、目的
根據內蒙古聖牧高科奶業****直營部（以下簡稱「直營部」）的實際情況，本著合理、有效地控制公司車輛發生的費用，特制定本制度。
二、適用範圍
公司直營部
三、直營部車輛的使用和維修規定
1、必須是辦理直營部相關業務，不允許用直營部車輛辦理個人業務；
2、用車時司機必須讓直營部負責人簽字確認或者知曉後方可；
3、司機根據車輛使用情況填寫用車里程數和具體時間，並儲存；
4、車輛修理時必須填寫車輛維修申請單（一式二聯），經部門負責人、總經理簽字確認後方可進行維修；
5、其他部門有需要使用直營部車輛辦理業務時,必須經部門負責人同意後才能使用，且發生的費用由該部門承擔。
6、直營部車輛統一由公司財務部給予油卡的辦理，每月固定往油卡里充費用，直營部司機憑油票和里程單經部門負責人簽字、總經理簽字給予衝款。
四、票據報銷的規定
1、可報銷費用的憑證名稱：過路費、油費、修理費、保險費等費用。
2、費用報銷的程式
（1）司機須將用車里程數進行彙總，除車輛過路費、養路費、司機工資、車輛保險費以外的加油費，將所報銷的費用按照里程數進行分配，傳遞到財務部進行油卡費用衝款。
（2）車輛發生的過路費、養路費、車輛保險費每次業務辦理完畢後，按照財務流程進行報銷。
（3）報銷的票據由司機填寫後，部門負責人簽字確認，審核無誤後經總經理簽字確認後傳遞到財務部費用會計處審核，經負責人簽字後方可報銷。
3、報銷票據的要求
（1）報銷的油費和修理費必須開具增值稅專用發票或普通發票（如果是修理費還需附清單）；
（2）過路費、保險費等費用必須有地方稅務局或財政廳的票據監製章；
（3）報銷時發票的付款單位名稱必須是公司全稱；
（4）票據的內容填寫必須齊全，不得刮、擦、挖、補、塗、改；
（5）發票上必須有收款單位加蓋的「財務專用章」或「發票專用章」；
（6） 「公司車輛維修申請單」，「直營部車輛行駛里程記錄表」待報銷費用時附在發票後面，作為憑證附件之一；
（7）以上所列費用的支出必須是直營部車輛發生的費用。
以上費用報銷如發現有弄虛作假的現象，財務部門有權拒絕報銷。
五、考核標準
1、發現直營部司機使用車輛辦理私事的，發現一次給予50元負激勵；
2、直營部司機未經部門負責人同意，將車輛交予其他部門使用時，給予30元/次負激勵；
3、發現直營部司機里程表弄虛作假時，給予20元/次負激勵；
4、直營部司機每月嚴格按照本制度執行的，部門負責人經過監督給予相應證實，每月月末給予100元正激勵。
5、因司機個人原因導致車輛受損，給予相應修理車輛費用的承擔，具體承擔金額根據當時修理金額由部門負責領導制定。
六、附則
1、本制度由直營部制定、修改、解釋；
2、本制度至簽發之日起生效。
附件:1. 公司車輛維修申請單
2. 直營部車輛行駛里程記錄表
附件1：
公司車輛維修申請單（第一聯：申請聯）
公司車輛維修申請單（第二聯：存根聯）
公司費用報銷標準
x x x 司費用報銷標準 為保證公司正常經營活動，加強公司差旅費報銷的管理，在使之符合合理 節約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結合公司實際情況，制定本制度。1 辦理程式 1 高層管理人員出差需總經理書面批准，其他人員出差需經部門負責人或總經理書面批准。2 出差人員應於出差前填寫 出差...
公司費用報銷標準
為保證公司正常經營活動，加強公司差旅費報銷的管理，在使之符合合理 節約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結合公司實際情況，制定本制度。1 辦理程式 1 高層管理人員出差需總經理書面批准，其他人員出差需經部門負責人或總經理書面批准。2 出差人員應於出差前填寫 出差申請表 註明出差地點 時間 ...
公司費用報銷制度
為加強公司費用報銷的規範管理，合理管控費用支出，特制訂本制度。第一條總則 1 費用的發生遵循真實性 合理性和有效性原則。2 費用的報銷遵循許可權範圍內逐級審核 審批原則。3 費用報銷單的填寫必須完整 準確。4 取得的原始憑證必須真實 合法 完整 有效。第二條原始憑證真實性的要求 費用支出真實 必須，...