酒店日審及夜審核工作流程

一、對客房收入的日間審核

1、審核房租

前廳接待處的房間狀況報表、房務中心的房間狀態報告、夜審的房租過帳報表三個報表必須一致。

1）由夜審的房租過帳表與前台接待房間營業統計表進行核對。

2）由夜審的房租過帳表與服務中心房間狀況報表核對。

2、審核夜審彙總表

審核彙總表是夜審一夜工作的結果。具體審核明細項如下：

1）將每班每人的各種單據按照種類彙總後，核對與收銀員班次報表是否一致；

2）審核現金收據（押金單與現金收入的單子是否一致）；

3）審核現金支出帳單（押金單和賬單金額是否一致）；

4）審核前廳執**價是否按報批銷售**執行，如不符應查明原因或補辦相關手續；

5）審核rc單是否都有住店客人簽字確認；

6）審核半日租是否按規定收取；

7）核對前台接待房態表、房務中心房態表與電腦房態表確認一致後，審核房價是否正確；

8）審核預訂單和入住人資訊是否一致及是否有預訂單；

9）審核「rebate」是否按規定說明原因並批准；

10）核對彙總表餘額（今日餘額=今日借方發生數-今日貸方發生數+昨日餘額）。

二、夜審工作流程

夜審是指在夜間進行核算工作或從事夜間核算工作的人員。夜間審核的工作物件是各收銀點的收銀員以及各營業部門交來的單據、報表等資料，其工作目的是要有效地審核由於客人消費而產生的收入，保證當天酒店收益的真實正確、合理和合法。夜審需具有發現錯弊，查詢根源的能力，以及一絲不苟的工作態度。

客房收入的夜間審核時間：11時30分—1時30分，具體明細如下：

（一）11：30核查前廳收銀員是否已全部交來收銀員報表及帳單。

1）將前廳收銀員交來的「入賬明細」與電腦核對是否相符，如不符查明原因，並將詳情記錄在「**本」上。

2）核對附有帳單等單據的前廳收銀帳單的份數與前廳收銀系統中的「客房入帳明細報表」是否相符，如不符應逐一查對，把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄在「**本」上，留給次日由日審審閱調查。

（二）0：00核查每個前廳收銀員交來的每一張帳單

1）核查入住和離店時間，房租是否全部計入，應收半天房租或全天房租是否已經計收，免收半天或全天房租是否有規定的批准手續,鐘點房房租是否與入住時間相符，在操作日誌上檢視是否在客人入住時確定的房價，如不一致是否有房價變更單或折單。

2）核查結帳單後所附單據是否齊全，押金單必須連號，如有押金單缺失是否註明原因，核對無押金單的帳單是否有信用卡預授權或者部門經理簽字擔保，且單號、金額等是否與電腦相符。

3）核查臨時入住登記單、押金單是否與前廳收銀結帳單明細是否相符（例：房號、房價等）。商場等消費是否輸入電腦，押金單號、金額是否與「預收訂金」一致，核對單號是否與電腦一致，最後檢視簽字手續是否齊全。

4）核查房價是否合理，調房是否有人簽字。房價由高調低手續是否齊全。

5）核查掛帳、招待是否有客人與授權人簽字（掛帳帳單簽字是否為協議單位授權人）。

6）核查貴賓卡結帳是否有印卡號，所印卡號與結帳卡號是否一致。

7）核查協議房價是否準確，客人簽字是否是協議單位授權的人員。檢查協議房價帳單後是否有rc單以及是否有銷售部人員簽名，並核對rc單上的明細是否與結帳單相符，

9）核查所有的收入調減是否合理，是否有授權人簽名。

10）帳單審核完畢後，將房務中心交來的房態表與接待處房態進行核對。

11）核查消費、賠償等收費是否符合酒店規定的標準。

12）核對網路定房是否有傳真單，團隊、會議定房是否有團隊聯絡單（檢視會務費，聯絡人簽字，房價，結算方式等）

13）核對客人資料單的明細專案（客人姓名，房價，抵離日期，客人簽字等）

14）將有問題的帳單做標記並在「**本」上登記。

15）核對所開發票是否與帳單一致，並檢查消費金額與發票金額（發票金額不能大於消費金額）。

三、本流程自審批日起執行，由財務部解釋和修訂。