公司出納人員工作流程

財會工作流程

第一節出納崗位

深圳市百技學校出納崗位責任

第二節出納工作流程

深圳百技培訓中心出納崗位工作流程：

● 深圳百技培訓中心收現

根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發票）收款→檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名→在收據（發票）上簽字並加蓋財務專用章或發票專用章→將收據第②聯（或發票聯）給交款人→憑記賬聯次登記現金流水賬。

● 深圳百技培訓中心付現

審核各會計崗傳來的現金付款憑證→檢查金額與原始憑證一致審批人員是否簽名→檢查並督促領款人簽名→憑藉記賬憑證的金額付款→在憑證上加蓋「現金付訖」圖章→登記現金流水賬→將記賬憑證及時傳至主管崗複核。

● 深圳百技培訓中心人工費、福利費發放

憑藉人力資源部開具的支出證明單—→付款（包括車間工資差額、需以現金形式發放的兌現、獎金等款項）—→在支出證明單上加蓋「現金付訖」圖章→登記現金流水賬→登記票據傳遞登記本→將支出證明單連同票據—→傳遞登記本傳工資福利崗簽收製證。

● 深圳百技培訓中心現金訪問及保管

每天上午按用款計畫開具現金支票（或憑銀行存摺）提取庫存現金→安全妥善保管現金、準確支付庫存現金→及時盤點庫存現金→下午4點將現金餘額送存銀行。

注：（1）下午下班後，現金庫存應在限額內。

（2）從銀行提取現金以及將現金送存銀行時都須通知保安人員隨從，注意保密，確保資金安全。

● 管理現金日記賬，做到日清月結，並及時賬賬核對餘額。

銀收：收貨款整理銷售會計傳來支票、匯票→核查和補填進賬單→上午上班時交主管崗背書→送銀行進賬→整理從銀行拿回的回款單據→將第一聯與回執貼上在一起

銀付：收貨採購會計傳來採購單→審查進倉單據→核對請購單據→填製付款申請表→交主管崗簽字→簽發支票或者採用網上銀行支付，並列印回單。

深圳百技培訓中心出納人員工作要求

1、熟悉公司各項財務管理制度。

2、了解財務部各崗位工作內容，做好與各崗位的銜接工作。

3、準確收付現金，妥善保管現金及有價**，保證資金安全。

4、堅持每天盤點現金，及時核對現金日記賬，做到日清月結。

5、隨時掌握各銀行戶頭餘額，禁止簽發空頭支票，管理現金日記賬與銀行存款日記賬。

6、樹立良好的視窗形象。