為加強公司財務安全管理工作，提公升員工財務安全意識，特制定以下財務安全制度：
一、下班前，財務部收到的所有大金額現金，必須存入銀行，嚴禁現金存放過夜；如需備用金的，備用現金不得超過2000元。
二、下班前需將支票、庫存現金、發票、財務印章等財務用品鎖入保險櫃，如有遺失，相關人員將比例承擔經濟損失。
三、下班時門窗需關閉，抽屜需上鎖，電器開關需切斷，謹防失竊及消防事故的發生。
四、財務用支票，印鑑章需分人保管、配合使用。
五、在將現金送往銀行或取款的過程中，須有兩人同行，現金要用包存放好，嚴禁使用報紙、塑膠袋隨意包裹，否則造成的經濟損失由相關人員按比例賠償。
六、財務檔案保管人員須保管好帳冊、憑證、報表、合同、票據等財務資料，避免被盜、損壞或丟失。
七、支票、匯票的收據應嚴格審查把關、需檢查日期是否過期、大小寫是否一致，印章是否清晰。
八、收訖現金時要嚴防假幣，大面額現金需經驗鈔機清點。
九、銀行匯票的收訖、抵押、須到對口銀行進行驗證、以防偽造。
十、做好其他未提及財務安全管理工作。
財務管理制度
為加強公司財務管理與會計核算，合理組織收入，節約費用開支，防止企業資產流失，提高資金利用了率，強化財務監督，使各項管理工作符合現行財務會計制度的要求，特制定如下管理規定：
一、會計基礎工作包括：會計從業人員道德、業務素質、會計核算、審核原始憑證、登記會計帳簿、編制會計報表、財務監督、會計檔案管理等工作。財會人員應認真學習，掌握會計基礎工作的各項規則和規定，嚴格履行自己的職責。
每項工作的具體要求按財政部頒發的會計基礎工作規範規定辦理。
二、預算管理
預算包括年度收入預算和支出預算兩部分，各部門根據各自的智慧型和所承擔的工作任務編制收支預算，編制預算要堅持實事求是、統籌兼顧、確保重點、勵行節約的方針。財務部要對各室部申報的收支預算嚴格審核、把關、檢查、督促其落實，各部門室在編制收支預算或申請專項經費和返款項時，必須與財務部協商，以免在工作中造成不協調現象。
一、 資金管理
1、收入管理
公司收入主要指在開展汽車銷售、服務過程中收取的業務收入，各種收入應及時入帳分項核算、統一管理、任何單位或個人不得截留、挪作它用。
2、支出管理
支出是企業為開展業務、保證公司正常運轉的資金耗費，它包括經常性經費支出（辦公費、差旅費、**/電腦使用費、裝置正常維護費、員工短期培訓費等）、專項經費支出（專用裝置購置費、裝置維護費、接待費）、其他費用支出。經常性經費支出審批許可權：2000元以上由董事長審批、財務部核准。
專項經費審批許可權：總經理審批、財務部核准。
3、往來款項管理
往來款項指因工作需要而形成的暫時款，暫存款等款項，各種往來款項應及時清理，該報銷的報銷、該收回的收回、該結算的結算、該上繳的上繳、該下撥的下撥，不能長期掛帳，更不能轉移挪用或截留。員工個人借出的差旅費、材料採購等款項要在費用發生後的20日內報銷，形成實際支出。
4、現金管理
（1）公司正常開支所需現金應嚴格控制，日常零星開支所需庫存現金限額為2000元，超額部分應存入銀行，無特殊情況不能隨意支取。
（2）公司可以在以下範圍使用現金：員工工資、津貼、獎金、個人勞動報酬、出差人員攜帶差旅費、零星支出，總經理批准的其他開支。
（3）財務人員支付現金、可從公司庫存現金中支付或從銀行存款中提取，不得從現金收入中直接支付。
（4）出納人員應對支付的現金做到日清月結，逐步記帳、按時對帳，保證現金使用安全。
（5）財務人員從銀行提取現金，應填寫《現金領用單》，並寫明用途和金額，由總經理批准後提取。
5、銀行存款管理
（1）公司除財務部允許在銀行開設帳戶外，其餘均不得開戶，已經開戶的要清理銷戶。
（2）對銀行開設的帳戶，要嚴格管理，除與工作相關的收支業務外，不允許發生其它銀行收支業務，更不允許轉借帳號、供其他單位和個人使用。
（3）各部門嚴禁設立內部帳戶，進行業務往來，違著公司將嚴懲。
（4）經管帳戶人員按銀行存款會計科目核算的要求及時清帳、對帳、核對餘額，不得不發生透支現象。
二、 **借支
1、因公出差或工作需要借用**，應憑出差會議通知填寫「借款單」，經部門領導批示後辦理借款手續，不得**私用。
2、財務機構有權控制借款金額。
3、完成工作7天內須核銷還款，不得無故拖欠借款。
4、大額支出原則上應使用支票，特殊情況需使用現金的，由財務部負責人批准使用。
5、領用支票時，須填寫支票領用單，經財務主管同意後方可辦理。
6、支票必須按所列用途使用，不按用途使用的，財務部不予以報銷。
五、費用報銷
1、計畫內的行政開支、費用報銷由經辦人簽字、部門負責人審核，相關部室簽署意見後轉財務部報銷。
2、計畫外費用開支應從嚴控制，經分管領導審定後方可實施。
3、行政事務中需開支的招待費用，由綜合部負責安排，業務活動中開支的招待費用，由業務部門報請綜合部統一安排。
4、凡購買辦公用品及裝置需經辦人憑電腦小票及合法發票報賬。
5、公出、培訓人員報賬詳見《差旅報銷規定》
以上管理制度之公布之日起執行、修訂亦同。
發票管理制度
一、 發票的管理
1、企業發票需專人保管、專人開據，不得浪費與遺失。
2、發票的申購需財務部門在稅務機關領取，並按發票的編號順序進行領發，一般一次申領一本，以舊換新。
3、開具發票應按規定的時限、順序、逐欄、全部聯次一次性如實開具，並加蓋單位財務印章或發票專用章，發票限在本市開具。
4、未開具的發票不允許先蓋財務章，應即用即蓋。
5、普通發票一本用完後應在封面註明日期和累計金額。
6、財務部門應按稅務機關的規定存放和保管發票，不得擅自損毀，已經開具的發票存根聯和發票登記簿，應當儲存五年。儲存期滿，經稅務機關查驗後銷毀。
7、如遇丟失發票的情況，應於丟失當日書面報告稅務機關，並需在傳播媒介上公告宣告作廢。
8、財務部需加強發票書寫格式管理，不符合規定格式的發票，不得作為報銷憑證。
二、違反發票管理法規的行為包括：
1、未按照規定領取發票的
2、未按照規定開具發票的
3、未按照規定接受稅務機關檢查的
4、未按照規定保管發票的
三、專用發票開具要求
1、字跡清楚；2、不得塗改；3、專案填寫齊全；4、票物相符，票面金額與實際金額相符；5、各專案內容正確無誤；6、全部聯次一次一具，上下聯內容、金額、稅額一致；7、發票聯和抵扣聯加蓋財務專用章或發票專用章；8、按照規定的時限開具專用發票；9、不得拆本使用專用發票；10、不得超面額開具專用發票；11、用中文開具專業發票。
以上規定望相關人員認真執行，不得疏漏。
借款制度
一、各部門如遇業務需要，須借款作為備用金的，應由各部門主管填寫「借款申請單」，經總經理批准後方可至財務部辦理借款手續。
二、公司員工借款許可權規定如下：
1、普通職員借款伍佰元以下（含500元）由本部門經理及財務經理簽字即可借款 ，超限由總經理簽字批准。
2、主管人員借款壹仟元以下（含1000元）由本部門經理及財務經理簽字即可借款，超限由總經理簽字批准；
3、部門經理借款貳仟元以上（含2000元）由總經理及財務經理簽字即可借款。
4、借款員工必須在當月還清借款，未還款者不論何種原因一律在下月工資內扣回。
5、遠期定貨定金不在此範圍內。
三、參加外出培訓的人員需憑培訓通知及外出培訓協議辦理借款手續，手續不全不予辦理。
四、部門備用金的支用不得超過規定的範圍和業務內容，不得借與他人或私自挪用。
以上規定自本規定發布之日起執行，希望各部門積極配合，照章執行。
財務安全管理制度
第一章總則 第一條為規範公司財務管理，充分發揮財務管理計畫 控制 監督 決策的職能，保證公司經營管理正常進行，提高資金的利用效益，維護股東利益，根據 會計法 企業會計準則 企業財務通則 並結合 金融企業財務制度 等有關法律 法規的規定，根據公司實際，制定本制度。第二條公司按現代企業制度要求建立 健全...
財務安全管理制度
五汛鎮勝利小學 1.財務是學校的安全要害部位，財會人員應認真執行 會計法 和財會管理制度，各類帳目都必須做到帳冊齊全，手續完備，安全保衛責任落實。2.現金管理必須專人負責，財會室存放現金必須執行銀行方面的統一規定，超規定存放現金要報經校領導批准，同時落實防護措施。否則發生事故，由當事人承擔責任。3....
財務室安全管理制度
為落實財務管理制度，加強安全管理，更好地開展財務工作，規定如下 1 公司會計 出納應忠於職守 保持警惕，做好安全檢查工作，離開時，必須檢查抽屜有否鎖上，下班後須檢查門窗是否關好鎖牢，如有異樣及時清除隱患。2 使用公安部門指定的合格保險箱，保險箱必須使用密碼，保險箱鑰匙 使用說明書應專人保管。3 非本...