6.1.2.業務部收到財務部退回有疑義的單據時，應追蹤調查及時處理。同時，將處理結果報送財務部應收帳款會計並辦理檔案移交登記手續。
6.1.3.業務部在銷售過程中發生售價調整、貨物退、換、贈及折扣時應及時通業務文員更正電腦資料，並書面通知財務部。
6.1.4.業務部與財務部需辦理相關合法性憑證、檔案資料的移交登記手續。
6.2.應收帳款會計負責審查原始憑證，登記相關會計資訊。並做好與銷售收入、應收帳款有關聯的各項財務工作。
6.2.1.應收帳款會計接交憑證、檔案資料後應進行審查，對審批手續不齊全，「送貨單」上無收貨人簽名或有塗改跡象的給予退回業務部，退回時需辦理退回移交登記手續。
6.2.2.應收帳款會計對有疑義的單據，根據業務部或關聯部門的處理意見，進行相關帳務處理(調整)。
6.2.3.應收帳款會計依據「送貨單」按客戶名稱分類，及時登記客戶「對帳單」，月終客戶「對帳單」加總合計=產品銷售收入，要求做到當月銷售收入必須100%入帳。
6.2.4. 應收帳款會計按照權責發生制依據財務記帳聯(送貨單綠聯)及時編制記帳憑證 ，對帳務的處理要求做到日清月結。
6.2.5. 應收帳款會計應與催收貨款專員辦理收款聯(紅聯) 移交登記
手續，見附表：「催收貨款聯(紅聯)交接繳銷備查簿」。
6.2.6.月終應及時主動與客戶進行對帳(傳真)，要求做到準確無誤，發現錯誤及時糾正呈報，並於次月5日前完成上述各項工作。
6.3.催收貨款專員向客戶索取貨款。
6.3.1.收取貨款應於當日足額上交財務
6.3.2.對客戶巨付或少付部分貨款(折扣)時，應說明原因，並出據書面報告，經客戶專員受理後，財務根據處理意見進行相關財務處理。
6.3.3.
貨款上交出納後，憑據「收款收據」存根聯(存根聯必須有出納簽名或蓋章)與應收帳款會計辦理收款聯(紅聯) 繳銷登記手續，(見附表：「催收貨款聯(紅聯)交接繳銷備查簿」)。
7. 相關/支援性檔案
7.1.幹惠公司會計制度(財字001號)；物資流程財務規定(財字005號)；
7.2.銷售合同、**單；
7.3.產品出廠質檢報告；
7.4.相關**活動的檔案資料；
7.5.催收貨款聯(紅聯)交接繳銷備查簿；
7.5.收款收據、銀行票據；
7.6.經批准需要進行調帳的檔案或憑證。
8 .工作記錄
8.1. 客戶對帳單；
8.2. 催收貨款聯(紅聯)交接繳銷備查簿；
8.3. 記帳憑證；
8.4. erp應收帳款明細帳；
8.5. 應收帳款明細彙總表。
SAP FI其他應收帳款業務處理流程
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