1. 目的
明確費用報銷流程，加快報賬速度，如實反映公司正常開支。
2. 適用範圍
適合所有人員出差費用的報銷。
3. 流程
3.1出差申請。無論是何種形式的的出差都必須有《出差申請/總結表》。
《出差申請/總結表按以下流程審批：個人申請→一級主管領導審核→二級主管領導批准。緊急情況下需超標準乘**通工具的，需在《出差申請/總結表》上一同申請。
3.2需要借款的根據批准後的《出差申請/總結表》和按《出差申請/總結表》相同程式審批過的《借支單》到財務部辦理借款手續。
3.3經辦人出差完畢後的5個工作日內，持正確填寫的《差旅費報銷單》、相應的《出差申請/總結表》、發票單據和有關部門領導審批的《出差申請/總結表》到財務部門報銷差旅費。《差旅費報銷單》需按下列程式審批：
個人申請→部門審核→授權人（按公司財務授權審批許可權規定）批准。
4. 差旅費報銷標準
4.1地區分類
a類地區：北京、上海、廣州、深圳、三亞。
b類地區：a類以外的外省省會（含直轄市）、青島、廈門和大連。
c類地區：各省會以下地區。
4.2交通工具
a.不同崗位交通工具標準見附表一；
b.超過以上交通工具標準但因其有**折扣，且折扣後**仍在以上交通工具正常**之內的，可以憑票在標準內報銷；
c.如工作需要超標準乘**通工具，必須事先經部門同意。未經申請或個人自願超標準乘**通工具的，超過部分交通費由自己負擔；
d.乘坐各種交通工具的商業保險由個人負擔。
4.3差旅費補貼標準
a.各地區各崗位員工每天差旅費標準見附表二；
b.出差時間算頭不算尾；
c.公司派車的不再報銷交通費；
d.晚19點至次日凌晨7點超過6小時或白天連續乘車超過12小時方可乘坐硬席臥鋪。未坐硬席臥鋪只坐硬席座位可按硬座票價30%補貼，其它座位不予補貼；
e.火車票訂票費限報5元/張；
f.出差到市區以外的農村，憑票報銷長途車票，不再報銷市內交通費，不報的士費和摩的費,特殊情況需總裁特批；
g.伙食補貼構成：早餐20%、中晚餐各40%，補貼時扣除招待餐和因公接受接待餐費，按實際餐數補貼；途中補貼標準按出發地類別計算（以車票參考）。
員工在長沙市內辦事的視為正常上班，不按出差伙食補貼和報銷住宿費，但在長沙市內辦事時中午不能趕回公司午餐的可計發12元午餐補貼；
h.不能提供當地當日住宿和長途交通費有效票據的。當天的費用不予報銷或單項費用不予報銷；
i.選擇最合適交通工具和路線從所在地前往目的地，繞路部分由個人承擔；
j.兩名及其倍數同性別同行人員出差須每兩人住一間房，住宿費按級別較高人員標準報銷；
k.同一人在同一地方出差15天以上（含）的，住宿費按標準的80%報銷，在同一地方出差乙個月以上（含）的按60%報銷，在同一地方出差兩個月以上（含）的按50%報銷；（與4.3.
10不重複執行）
l.負責工程管理的人員出差，工程工期在15天以上的，應租房住宿，由專案組統一憑票報銷住宿費；
m.出差在外4小時以內算0.5天，4～12小時算1天（以乘車計算）。
5. 外出人員招待客戶標準
5.1特殊情況需要招待支出的，應填寫《出差人員出差人員招待申請單》，報請主管領導批准，按不高於下列標準憑正規發票報銷,招待標準作為報銷時附件。
備註：餐費按補貼報銷，住宿費在標準內憑發票實報實銷，超標部分費用由自己負擔。
5.2《出差人員招待申請單》上應註明招待事項、原由。
5.3營銷、工程人員發生的招待支出應考慮投入產出效率，按銷售淨額費用比例進行總額控制，不得發生可有可無的招待支出。
5.4須提供正確開具的正規發票並加蓋發票專用章，無票或發票不合規不予報銷。
5.5發生招待餐的，參加人員當次伙食費不予補貼。
6. 工程人員參照工地報銷制度報銷費用。
7. 單據要求
7.1所有長途交通、住宿和招待費用均需憑票報銷，交通和餐費補貼可按出差日期計發。
7.2無論何種原因，對方單位免費提供食宿的，不再重發補貼和報銷相關費用。
7.3填報交通費需準確填寫交通工具起始日期、地點、種類、票據張數和金額，須用行程簡略圖標示在《差旅費報銷單》背面：如公司 → （2元）長沙汽車南站→（2元）公司。
7.4《差旅費報銷單》必須按規定分類填寫，不得隨意填寫，不得挖塗刮改。填報日期為填寫當天日期，不是業務發生日期。
無法確定的費用明細可先用鉛筆填寫，不明白的地方可先向財務部門諮詢。
7.5車票必須是正規列印車票，偏遠地區確實無列印條件的可以用定額發票，但需售票員在票面劃記或裁剪出實際發生金額。
7.6住宿、招待均需正規發票，發票內容書寫或列印正確，需加蓋發票專用章，有單位名稱欄或付款單位欄的還需填寫公司全稱。
7.7所有發票開票日期均需在票面註明有效期內。
7.8享受交通補貼的不允許報銷的士費和摩的費。
8. 不予報賬的情況
8.1延期半年報銷的。
8.2票據不合格的。
8.3審批程式或許可權不符合公司規定。
8.4《差旅費報銷單》填寫不規範。
8.5未附《出差申請/總結表》的，個人原因造成的罰沒支出等。
9. 檢查與考核
9.1財務部門負責檢查本規定執**況（集團分管財務的領導抽查），每月或不定期公布檢查情況。
9.2嚴禁虛報、假報費用，一經查實，處以10倍罰款。
9.3對於延期至半年報賬者，每天按應報銷總額的5‰扣取資金占用費。
10. 各部門不得以任何形式制定制度提高本制度中的標準。
11.相關表單
附表一 《不同崗位交通工具標準》
附表二 《各地區各崗位員工每天差旅費標準》
附表三 《出差申請/總結表》
附表四 《借支單》
附表五 《出差人員招待申請單》
附表一不同崗位交通工具標準
附表二各地區各崗位員工每天差旅費標準
說明：①以上職級以公司紅標頭檔案為準；②市內交通費為目的或工程所在城市市內交通費，往返交通費為公司到長途汽車站或火車站車費加上長途車票。③餐費按補貼報銷，住宿費在標準內憑發票實報實銷，超標部分費用由自己負擔。
附表三出差申請/總結表
出差申請no.
出差總結：
說明：1. 出差必須提前填寫《出差申請/總結表》「出差申請」欄（臨時緊急出差，可由部門其他人員代填）交部門負責人批准後，報銷時給影印1份行政部考勤，原件作為報銷附表。
2. 需要借支時填寫《借支單》附上《出差/申請總結表》交部門負責人審核、二級領導批准，出納付款。
3. 出差回來5個工作日內，填寫《出差/申請總結表》「出差總結」欄（總結本次出差完成的工作或解決的問題），部門負責人審核；整理貼上發票，填寫《報銷單》，附上《出差/申請總結表》原件交部門負責人審核→財務複核→二級領導批准→財務報銷。
附表四借支單
說明：對備用金的借支和額度，按公司規定金額僅在2000元以上借支：部門需要借領備用金的，須事先提交申請借支單，部門負責人審核→財務複核→二級領導批准→財務支款。
附表五出差人員招待申請單
出差報銷制度
上海大俊凱電器科技 為完善公司管理，加強財務監督與控制，結合公司實際情況，特制定本規定。第一條 適用範圍和使用原則 本規定適用物件為公司本部全體員工 銷售業務人員適用 銷售管理辦法 出差 指因公到本市以外地區處理公司事務。出差標準分二級 副總 總監 含 以上 其他員工。公司各部門人員要本著合理 節約...
公司出差報銷制度
2 出差當日12 00以後出發按半天計算 3 出差當日12 00以前返回按半天計算 4 出差當日12 00以後返回按1天計算 5 此處涉及的時間以飛機 車船票時間提前 滯後2小時為準。二 出差費用標準 第5條 出差費用預支 核銷程式 一 出差費用預支方式 1 因公出差的員工需預支出差費用的，憑核准的...
出差報銷 費用報銷
各項費用開支標準及審批程式 第一條為進一步完善財務管理，嚴格執行財務制度，依據規範化管理，規範公司的借款 請款 費用報銷 出差報銷管理程式，特制定本管理規定。第二條借款及報銷審批程式 一 員工出差先填寫 出差申請表 經部門經理審核，報總經理批准後，方可出差。二 出差借款 員工憑已批准的 出差申請表 ...