一、目的
本管理檔案明確了公司根據資金預算制定和分解月度資金計畫過程的管理要求與操作規範，以規範資金計畫管理。
二、範圍
本程式管理檔案對公司資金計畫管理進行了規定，適用於公司各部門，並涉及資金統一計畫的各控股子公司。如未加特別說明，本程式管理檔案內所稱「控股子公司」均指其資金納入公司資金統一計畫管理的控股子公司。
三、業務流程
1. 每月25日，事業部門財務人員在資金預算、費用預算和經營預算控制範圍內，根據本部門下月業務對資金的需求狀況，編制本部門《月資金使用計畫表》，報財務管理部審批；
2. 每月28日，財務管理部分析公司所控制資金狀況，在資金預算控制範圍內協調各部門、控股子公司資金需求，編制《月付款計畫表》，將各部門及控股子公司納入付款計畫，並將《月付款計畫表》提交總經理；
3. 每月30日，召開由各部門負責人參加的每月資金協調會議，討論《月付款計畫表》，最終由總經理審批《月付款計畫表》，交結算中心、各部門和控股子公司存檔。
一、目的
本管理檔案明確了公司現金收入、支出及餘額的管理要求與操作規範，以規範現金收支程式。
二、範圍
本程式管理檔案對公司現金管理進行了規定，適用於會計部及發生現金收支的各部門，但不包括結算中心。
三、業務流程
1、現金收入管理
1.1 現金交款人持相關單據，向部門會計提示繳付現金；
1.2部門會計根據繳付現金的業務內容及現金金額開具《收款收據》一式四聯，由現金交款人簽字後加蓋會計章，交出納；
1.3出納收款，清點現金金額並與《收款收據》核對相符，在《收款收據》上加蓋「收訖」章，交部門會計；
1.4將《收款收據》兩聯交現金交款人，一聯存根，一聯作為原始憑證製作並列印電腦記帳憑證；
1.5主管會計審核記帳憑證；
1.6根據審核後記帳憑證及其所附《收款收據》登記現金日記帳。
2、現金提款管理
2.1當庫存現金不能滿足現金支付需求時，出納開具《現金支取單》一式三聯，填寫提款單位、金額及用途等，交主管會計審核並簽字。（其中提款金額每天不超過十萬元）
2.2出納根據簽字後的《現金支取單》上面的金額填寫銀行支票，交主管會計；
2.3主管會計核對支票無誤後加蓋結算中心預留印鑑；
2.4出納在兩日內攜帶《現金支取單》及銀行支票到結算中心辦理現金提款手續，收取現金並在《現金支取單》上簽字，將一聯留結算中心做收款收據；
2.5將《現金支取單》一聯作存根，另一聯附支票存根作為原始憑證製作並列印記帳憑證；
2.6主管會計審核記帳憑證；
2.7出納根據審核後記帳憑證登記《現金日記帳》。
3、現金支出管理
參見《借款管理制度》和《費用報銷管理制度》
4、現金餘額管理
4.1每日下班前，出納結出現金日記帳餘額，並與電腦帳核對相符；盤點庫存現金，確保帳實相符。如帳實不符，應及時查詢原因，帳實嚴重不符時應及時向主管會計匯報；
4.2保持庫存現金一般不超過三萬元。超過限額的現金，應於當日存入結算中心；
4.3主管會計不定期安排現金盤點，由出納盤點，主管會計監盤，形成《現金盤點表》；當現金盤點帳實不符時，對出納及其他責任人進行處理。
一、目的
本管理檔案明確了公司通過銀行進行收款、付款結算及銀行存款餘額的管理要求與操作規範，以規範銀行存款業務的基本程式。
二、範圍
本程式管理檔案適用於公司銀行存款業務，適用於會計部及收、付款相關部門，但不包括結算中心。
三、業務流程
1、銀行收款管理
1.1簽訂自動轉帳協議，規定凡客戶向本公司支付的貨款，應在不遲於收款的次日，由公司銀行帳戶自動轉入公司帳戶；
1.2實現銷售，收取貨款，辦理銀行進帳手續；
1.3取回銀行回單，交部門會計製作並列印電腦記帳憑證；
1.4主管會計審核，出納登記銀行存款日記帳
2、銀行付款管理
2.1自行簽發支票付款：
2.1.1 經辦人對於十萬元以下（不含十萬元）且需用支票付款的，按照不同業務內容填製相關單據（屬借款的，填製《資金使用請示報告單（支票）》；屬報銷的，填製《費用報銷單》），單據分別經主管會計、授權人審批；出納向經辦人簽發支票，經辦人在單據上簽字確認，並在出納的支票登記本上簽收；
2.1.2出納將簽字後的《資金使用請示報告單（支票）》或《費用報銷單》及支票存根作為原始憑證，交部門會計製作並列印記帳憑證；
2.1.3主管會計審核記帳憑證，出納登記銀行存款日記帳。
2.2委託結算中心付款
2.2.1對於十萬元以上（含十萬元）付款，按照不同業務內容和結算方式填製單據：
屬借款的，填製《資金使用請示報告單（支票）》；屬報銷的，填製《費用報銷單》。單據分別經主管會計、授權人審批，交出納。
2.2.2出納根據不同付款方式要求，開具《支票付款通知書》一式三聯或《匯票、電匯通知書》一式三聯，交結算中心辦理銀行付款手續；
2.2.3部門會計以結算中心蓋章的《支票付款通知書》或《匯款、電匯通知書》一聯為原始憑證製作並列印記帳憑證，一聯作為存根
2.2.4 主管會計審核記帳憑證，出納登記銀行存款日記帳。
3、銀行存款餘額管理
出納每月由結算中心獲取銀行存款對帳單，編制調節表。如有不符應上報主管會計，與結算中心共同追查原因
一、目的
本管理檔案明確了公司關於專案備用金設立、使用和銷帳的管理要求與操作規範，以規範備用金業務的基本程式。
二、範圍
本程式管理檔案規範了公司備用金業務，適用於會計部、財務管理部及使用備用金的部門。
三、業務流程
1.經辦人根據專案需要，起草《專案備用金申請報告》，提交部門經理、財務主管；
2.部門經理、財務主管審核《專案備用金申請報告》，檢查申請金額和用途是否符合專案需要，由部門經理提交總經理審批；
3．經辦人持經總經理審批的《專案備用金申請報告》，到會計部辦理備用金借款手續，詳見《借款管理制度》借款完成後建立定額備用金；
4．經辦人使用備用金作日常、小額支出後，持相關單據到會計部辦理費用報銷手續，詳見《費用報銷管理制度》購買裝置、大批量物料採購等業務執行**管理相關制度，不允許從備用金中開支。專案完成後乙個月內，最長不超過三個月，起草《專案備用金撤銷申請》，交部門經理；
5. 部門經理確認無需繼續保留備用金，審批《專案備用金撤銷申請》
6．經辦人持《專案備用金撤銷申請》，到會計部辦理撤銷備用金手續，繳回所領取的備用金，詳見《現金管理制度》之「1、現金收入管理」；如有從備用金中開支尚未報銷的費用，撤銷備用金同時辦理費用報銷手續，詳見《費用報銷管理制度》。
一、 目的
本管理檔案明確了公司各部門借款及銷帳過程的管理要求與操作規範，以規範借款業務的基本程式。
二、範圍
本程式管理檔案規範公司借款業務，適用於會計部、結算中心及發生借款的各部門。
三、業務流程
1、借款環節管理
1.1．借款人填製《資金使用請示報告單（現金）》或《資金使用請示報告（支票）》，註明資金用途，如為出差借款，應填寫《出差報告單》，附於請示報告單之後，交部門經理。使用資金在一萬元以上（含一萬元），原則上應使用支票。
1.2．部門經理對於金額在一萬元以上（含一萬元）的借款，審核相關單據，由借款人交總經理審批；對於金額在一萬元以下的借款，如已列入《周付款計畫》，檢查申請使用金額與計畫是否一致，核實一致批准該借款；如申請使用金額超出或未列入《周付款計畫》，審核有關單據，由經辦人交主管副總審批
1.3．經辦人將經授權審批的《資金使用請示報告單（現金）》或《資金使用請示報告單（支票）》及《出差報告單》等相關單據交部門會計
1.4．部門會計核實申請使用資金是否列入《周付款計畫》，是否經授權審批，相關單據是否齊全，核實無誤交主管會計；
1.5．主管會計審核借款相關單據是否經過授權審批，審核無誤在單據上簽字
1.6．經辦人將經授權審批及主管會計簽字的《資金使用請示報告單（現金）》或《資金使用請示報告單（支票）》及《出差報告單》等相關單據交出納；
1.7．出納核實單據各欄目是否填寫齊全，是否已經授權審批和會計部部長簽字；核實無誤後，借支現金的，按照《資金使用請示報告單（現金）》填報金額支付現金；借用支票的，當金額在十萬元以下時，按照《資金使用請示報告單（支票）》填報金額簽發支票交借款人；當金額在十萬元以上（含十萬元）時，開具《支票付款通知書》，到結算中心辦理付款。
1.8．借支現金的，收取現金，在《資金使用請示報告單（現金）》上簽字確認；借用支票的，在《資金使用請示報告（支票）》上簽字確認。當會計部出納簽發支票時，在支票登記簿上簽收；《出差報告單》自行儲存，待出差結束報銷費用時使用。
1.9．出納在《資金使用請示報告（現金）》或《資金使用請示報告（支票）》上加蓋「付訖」章，交部門會計製作並列印電腦記帳憑證。
1.10．主管會計審核記帳憑證，出納登記現金、銀行存款日記帳。
2、借款銷帳管理
2.1借款人原則上應於相關業務結束後乙個月內清償借款，最多不超過三個月；其中出差借款應於回公司後七日內報帳，最多不超過十五日；
2.2以現金償還借款，詳見《現金管理制度》之「現金收入管理」；
以報銷方式銷帳，詳見《費用報銷管理制度》
備用金借款的銷帳，詳見《備用金管理制度》
2.3對於逾期借款，按照相關程式處理，詳見《其他應收款管理制度》
一、目的
本管理檔案明確了公司各部門費用性開支報銷業務的管理要求與操作規範，以規範費用報銷業務的基本程式。
二、範圍
本程式管理檔案規範了公司費用報銷業務，適用於會計部及報銷費用的各相關部門。
三、業務流程
2．部門經理審核《費用報銷單》及所附單據，檢查該費用是否符合有關業務的費用報銷標準，是否在部門月度預算之內，如超出預算或未列入預算，應註明原因，由報銷人交總經理審批；如未超出預算，分金額處理：對於一萬元以上（含一萬元）的報銷，審核後由報銷人交總經理審批；對於一萬元以下，五千元以上（含五千元）的報銷，審核後由報銷人交主管副總審批；對於在五千元以下的報銷，直接審批《費用報銷單》；
第四章考勤管理制度
第十三條公司實行每週6天工作制和考勤刷卡制。作息時間規定為 早上7 40前到崗上班，下午完成當日工作任務後下班。員工考勤打卡時間相應規定為 早上5 50 7 40打卡有效 晚上打卡時間 6 00 9 00為有效。員工休息或出差以手工考勤記錄為準。各部門在不影響正常工作的前提下，盡量安排員工輪休 輪休...
第四章 出差管理制度
1 總則 為規範出差管理流程，合理控制出差費用，特制訂本制度。本制度適用於公司內部員工國內或國外出差。2 出差管理辦法 2.1 國內出差 2.1.1本公司員工因公奉派國內出差辦理公務者，依本辦法規定發給出差旅費，參加 附件一 2.1.2本公司員工交通費 a 乘坐火車及長途汽車，原則上應出具鐵路局 公...
第四章施工工區管理制度
6 工地人員 包括管理人員 請假不得託他人轉告的方式告之工地管理員，否則一律按曠工處理。7 工地人員上班時間內，一律不得在施工現場賭博 酗酒 吸菸 打架及其它擾亂秩序等情況，違者罰款50 100 元。8 嚴格服從公司管理人員排程安排，嚴格遵守加班制度。9 各施工組組長須向公司申報本組人員名單，人員必...