1 目的
為了加強醫院固定資產的管理，規範固定資產的採購、入庫及日常維護管理行為，使醫院各類固定資產得以有效利用，保障醫院業務工作正常執行，制定本制度。
2範圍本制度適用於本科室除低值易耗的所有辦公裝置、用品，醫療裝置的管理。
3原則3.1 預算管理原則
3.2 節約使用原則
3.3 按需採購原則
4 職責
4.1 財務部
4.1.1 組織制定年度固定資產的採購預算。
4.1.2 負責資產的計價折舊等賬務核算，及時掌握增減變動情況，建立《固定資產明細帳》，確保賬賬相符。
4.1.3 負責審核採購是否在預算內，採購過程中資金運用是否合理。
4.1.4 會同院辦定期對資產進行盤點。
4.2 院辦
4.2.1 對採購申請進行審核，組織辦公資產的採購並對採購過程進行控制和監督。
4.2.2 建立資產使用臺帳，對資產的保管和使用進行指導和監督。
4.2.3 每半年組織一次資產盤點，做到帳實相符。
4.2.4 對需清理的固定資產提交處理意見，經原辦報總院批准後進行清理。
4.3 網路管理部門（人員）
4.3.1 負責醫院計算機及網路裝置的配置規劃，提出採購計畫及費用預算。
4.3.2 協助院辦進行計算機及網路裝置的採購。
4.3.3 負責計算機及網路裝置的日常維護及保養，協同院辦進行計算機及網路裝置的使用管理。
4.4 使用部門負責人
4.4.1 負責提出本部門年度採購計畫。
4.4.2 協助藥械部進行專業醫療裝置和儀器的採購。
4.4.3 指導並監督下屬人員合理使用資產。
4.5 保管人或使用人
4.5.1 保證資產及附屬配件、資料的完整（裝置說明書、使用手冊等資料管理見《儀器裝置檔案管理制度》），合理使用資產，並作好日常維護保養工作。
5 工作程式
5.1 採購
5.1.1 部門提出採購申請，院辦應對庫存情況進行核對，可內部調整使用的應以內部調配為主，確需購入的按正常審批程式購入。
5.1.2 採購申請的審批：各部門物品的採購採用預算管理制度，報院領導批准後購買，財務部應對部門資產採購進行預算審核。
5.1.3 專業醫療裝置和儀器由使用部門上報院辦討論，通過後上報總院進行採購。
5.2 入庫
5.2.1 採購人員在院辦專人處辦理驗收及入庫手續。
5.2.2 專業裝置和儀器經申請部門驗貨後，方可辦理入庫手續。
5.2.3 院辦建立固定資產台賬。
5.2.4 財務部對固定資產進行賬務處理。
5.3 領用
5.3.1 使用人在出庫單上簽字領用。
5.4 管理
5.4.1 使用
5.4.1.1 使用人要愛護使用固定資產，發現資產破損或故障時及時通知院辦報修。如因疏忽造成資產損失或重大事故，相關責任人及保管或使用人員應負相應的賠償責任。
5.4.1.
2 保管或使用人員在使用過程中應注意對裝置的檢查，如發現實際情況與原配置不符時，應立即以書面形式上報院辦，並協助調查。任何人私自拆換部件，造成與原裝置檔案不符的，由責任人承擔賠償責任，未查明責任人的，保管人應負相應的賠償責任。
5.4.2 調撥
院辦統一對各部門的資產進行調配，各使用部門或使用人之間的資產轉移，必須通過院辦完成。由原使用人或使用部門至院辦辦理入庫，而後重新辦理現使用部門的調入手續。各部門及員工不得隨意變更使用人，如發現員工擅自挪用他人或其他部門物品，醫院將根據雙方責任，對資產使用保管人及擅自挪用人員予以處罰。
5.4.3 盤點
院辦、財務部每兩年組織一次資產盤點及清查工作，並共同對盤點結果進行處理。
5.4.4 報廢
由院辦、財務部清理報廢。報院領導審批經同意後辦理報廢。
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