生產經營活動分析管理辦法

為規範海南華錦旅業集團股份****生產經營活動分析工作，確保公司各項生產經營目標的實現，特定制訂本辦法。

一、職責分工

（1）綜合管理部負責組織公司生產經營分析會議，並負責生產經營成本支出情況的匯報。

（2）事業部負責市場開發、市場收入、專案投標簽訂及營銷費用的綜合分析工作。

（3）財務部負責公司財務狀況及指標完成情況、人工成本、辦公成本、財務成本使用情況的分析工作。

二、工作方式

（1）公司生產經營活動分析以月度為週期，公司每月召開一次生產經營活動分析會議。若遇影響生產經營的重大風險事件，則應及時召開專題會議進行分析。

（2）公司生產經營活動分析工作由執行總裁直接組織，兩個事業部相關人員參加，經營管理部負責綜合分析工作，並負責編制公司生產經營綜合分析報告。

（3）各事業部及相應崗位人員應及時向綜合管理部提供生產經營活動分析所需的相關資料與資料，並對材料的準確性和真實性負責。

（4）綜合管理部應對生產經營分析會議提出問題的落實情況

進行有效跟蹤和記錄，並在次月生產經營分析會議上予以通報。有關部門應在會議安排工作完成後3日內將跟蹤反饋情況報經營管理部，說明工作落實情況。若安排事項在次月生產經營活動分析會議召開前仍未完成，責任部門須及時反饋工作進展情況，說明未能完成的原因。

生產經營分析會議提出問題的落實情況將納入部門考核。

三、分析內容

（1）生產經營活動分析工作要報告公司生產經營狀況、主要指標、外部市場風險進行分析，並對重要指標做出**，對內外部經營風險進行預警，對下一階段工作提出意見和建議。

（2）分析內容主要包括：專案的論證情況、合同簽訂情況、專案跟蹤投標情況、專案的進度、成本使用情況、及人工成本、辦公成本、財務成本情況等。

四、工作要求

（1）分析工作可採取「綜合分析」與「專題分析」相結合的方式，除按月組織進行全公司範圍的綜合分析外，各專業部門也應根據具體情況組織一些專題分析活動。

（2）各事業部生產經營活動分析材料應在次月6日前電子版報經營管理部。

（3）經營管理部負責在次月10日前完成公司生產經營活動分析綜合報告，經公司執行總裁審閱後報送董事長。

（4）生產經營活動分析報告涉及公司商業秘密，其發放範圍要求嚴格控制，有關個人和部門未經批准不得擅自複製報告內容及有關附表。不得傳播報告有關內容。對違反此規定的洩密行為，將依照公司有關保密制度予以處理。

四、附則

（1）本辦法由綜合管理部制定並負責解釋。

（2）本辦法自下發之日起開始執行。